A、 公司最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚
B、 公司治理健全,内部监控完善,经营稳定,有较强的持续经营能力
C、 拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施和与业务有关的其他设施
D、 拟设立的子公司、分支机构有明确的职责和完善的管理制度
答案：A
解析：解析:基金管理公司申请到香港特区设立机构,应当具备《证券投资基金管理公司管理办法》中关于基金管理公司设立分支机构的基本条件:(1)公司治理健全,内部监控完善,经营稳定,有较强的持续经营能力;(2)公司最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚;(3)公司没有因违法违规行为正在被监管机构调查,或者正处于整改期间;(4)拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施和与业务有关的其他设施;(5)拟设立的子公司、分支机构有明确的职责和完善的管理制度;(6)中国证监会规定的其他条件。
A、 公司最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚
B、 公司治理健全,内部监控完善,经营稳定,有较强的持续经营能力
C、 拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施和与业务有关的其他设施
D、 拟设立的子公司、分支机构有明确的职责和完善的管理制度
答案：A
解析：解析:基金管理公司申请到香港特区设立机构,应当具备《证券投资基金管理公司管理办法》中关于基金管理公司设立分支机构的基本条件:(1)公司治理健全,内部监控完善,经营稳定,有较强的持续经营能力;(2)公司最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚;(3)公司没有因违法违规行为正在被监管机构调查,或者正处于整改期间;(4)拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施和与业务有关的其他设施;(5)拟设立的子公司、分支机构有明确的职责和完善的管理制度;(6)中国证监会规定的其他条件。
A. 名义收益率在实际收益率的基础上扣除了通货膨胀的影响
B. 名义收益率能够反映资产的实际购买能力的增长
C. 对于长期投资者来说,他们更关注的是名义收益率
D. 如果名义收益率与通货膨胀率相等,那么资产的实际购买力将没有增长
解析：解析:A选项:实际收益率在名义收益率的基础上扣除了通货膨胀率的影响。B选项:实际收益率能够反映资产的实际购买能力的增长率,而名义收益率仅仅反映了资产名义数值的增长率。C选项:对于长期投资者而言,应该关注的是实际收益率。D选项:如果名义收益率与通货膨胀率相等,那么资产的实际购买力将没有增长。
A. 改善企业经营状况
B. 发现企业的潜在投资机会
C. 评估企业经营业绩
D. 发现企业存在的问题
解析：解析:财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析,挖掘企业经营和发展的相关信息,从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助。财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容,通过财务报表分析,可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。A项改善企业经营状况不是财务报表分析的直接作用。
A. 1998年亚洲金融危机
B. 2008年次贷危机
C. 1929年美国经济危机
D. 2001年能源巨头安然公司突然破产
解析：解析:系统性风险是由经济环境因素的变化引起的整个金融市场的不确定性的加强,其冲击是属于全面性的,主要包括经济增长、利率、汇率与物价波动以及政治因素的干扰等。如1929年美国发生经济大恐慌所引起的经济危机,1998年亚洲金融风暴,2001年美国“9·11”恐怖袭击事件,2008年次贷危机等。
A. 基于基金输赢变化的或然表的方法
B. 基金收益序列的回归系数检验
C. 基金收益率排序的Spearman等级相关系数的检验
D. 基金利润率的回归系数检验
解析：解析:基金业绩的持续性分析与预测用到的方法包括:(1)基于基金输赢变化的或然表的方法;(2)基金收益序列的回归系数检验;(3)基金收益率排序的Spearman等级相关系数的检验。
A. 托管机构
B. 基金管理公司
C. 基金业协会
D. 证券业协会
解析：解析:为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序。
A. 交易所上市的可转换债券与私募债券
B. 黄金ETF投资的黄金现货合约与交易所上市股指期货合约
C. 全国银行间债券市场交易的固定收益品种与交易所上市交易的固定收益品种
D. 交易所停止交易但未行权的权证与持有股票而享有的配股权
解析：解析:全国银行间债券市场交易的固定收益品种,采用第三方估值机构提供的相应品种当日的估值价格。(1)不含权的固定收益品种,以第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。(2)含权的固定收益品种,以第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值,含权固定收益品种按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值
A. 将基金持仓结构的变化与基准指数的变化进行对比分析,了解基金资产配置情况与能力
B. 通过基金收入来源结构的比较分析,深入了解基金具体投资状况
C. 通过股票持仓集中度分析、股本规模分析和持仓成长性分析,了解基金盈利能力和分红能力
D. 通过股票投资在各行业的分布情况,分析基金重点投资方向
解析：解析:持仓集中度分析、股本规模分析、持仓成长性分析都是属于基金投资风格分析,其目的是根据基金披露的投资组合情况从不同角度进行分析,以了解基金的投资风格。
A. 获得承诺的现金流(本金和利息)
B. 参与公司日常经营管理,拥有公司大部分业务的决策权
C. 每年获得固定的股息
D. 按公司经营成果、再投资需求和管理者对支付股利的看法获得股利分配
解析：解析:A项获得承诺的现金流(本金和利息)是债权人的权力;B项参与公司日常经营管理,拥有公司大部分业务的决策权是公司经理的职责;C项每年获得固定的股息是优先股股东的权力;D项按公司经营成果、再投资需求和管理者对支付股利的看法获得股利分配是普通股股东的权力。
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ
解析：解析:基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人,其中前者承担主会计责任。
A. 大盘蓝筹股流动性好,买卖价差小
B. 买卖价差主要由股票的流动性决定
C. 买卖价差是一项显性的交易成本
D. 一般而言,成熟市场的股票比新兴市场的股票流动性好,买卖价差一般较低
解析：解析:买卖价差属于隐性成本。买卖价差是当前最低卖出价与最高买入价之间的差额。买卖价差在很大程度上是由证券类型及其流动性决定的。一般而言,大盘蓝筹股流动性较好,买卖价差小;小盘股则反之。成熟市场,如美国市场的股票,总体流动性较好,价差较小;而新兴市场总体上买卖价差较大。另外,市场在不同的时段也会表现出不同的流动性。
