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估值调整条款潜在触发条件一般不包括( ).

A、A. 企业原大股东失去控股地位

B、B. 企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺,但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺

C、C. 企业未能在约定时间前实现 IPO 上市

D、D.企业高管发生严重违反约定的事件

答案:B

解析:【企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺,但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺】

证券类应知应会题库
股权投资基金在募集过程中的投资冷静期( )。
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关于期货和远期的区别,以下表述正确的是( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c80-8a27-eb54-c0c0-3bf7bd52af00.html
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具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时,以下做法正确的是( )I.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查II.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查III.乙公司提供非公开信息时,甲银行对信息的适当性实施尽职甄别IV.不接受且不使用公司提供的非公开信息
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c88-e5cc-9fcc-c0c0-3bf7bd52af00.html
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下列关于基金份额持有人大会召开的说法,不正确的是()。
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私募基金募集机构对投资者进行回访,其中内容应包括( )I.确认受访人是否为投资者本人或者机构II.确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容III.确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失IV.确认投资者是否知悉纠纷解决安排
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c83-551c-db55-c0c0-3bf7bd52af00.html
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期权买方只能在期权到期日执行的期权叫做 ( )
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c86-5e99-677e-c0c0-3bf7bd52af00.html
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53.如果证券市场为半强有效市场,则证券价格能够充分反映以下信息中的()1.内部信息IⅡ.历史股价Ⅲ.历史成交量Ⅳ.公司分红公告V.股票分拆公告
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c71-9ec1-3205-c0c0-3bf7bd52af00.html
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( )表示企业所应支付的所有债务
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c80-8a24-f4f6-c0c0-3bf7bd52af00.html
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关于财务报表,以下表述错误的是( )
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c83-5529-8feb-c0c0-3bf7bd52af00.html
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基金销售机构在受理普通投资者转化为专业投资者申请时,下列行为不适当的是( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c7c-c52b-48ba-c0c0-3bf7bd52af00.html
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单选题
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估值调整条款潜在触发条件一般不包括( ).

A、A. 企业原大股东失去控股地位

B、B. 企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺,但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺

C、C. 企业未能在约定时间前实现 IPO 上市

D、D.企业高管发生严重违反约定的事件

答案:B

解析:【企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺,但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺】

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股权投资基金在募集过程中的投资冷静期( )。

A. A.最少72个小时

B. B.最多24个小时

C. C.最多72个小时

D. D.最少24个小时

解析:最少24个小时

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关于期货和远期的区别,以下表述正确的是( )。

A. A.期货合约比远期合约的实物交割比例低

B. B.期货合约和远期合约都是标准化合约

C. C.期货合约和远期合约都以实物交割为主

D. D.期货合约和远期合约都具有较高的信用风险

解析:【期货合约比远期合约的实物交割比例低】

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具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时,以下做法正确的是( )I.优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查II.优先根据第三方提供的信息进行审慎调查III.乙公司提供非公开信息时,甲银行对信息的适当性实施尽职甄别IV.不接受且不使用公司提供的非公开信息

A. A.II、III

B. B.I、IV

C. C.II、IV

D. D.I 、 III

解析:I 、 III

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下列关于基金份额持有人大会召开的说法,不正确的是()。

A. A.每一基金份额具有一票表决权,基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权

B. B.基金份额持有人大会应当有代表2/3以上基金份额的持有人参加,方可召开

C. C.参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于1/2的,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会

D. D.重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加,方可召开

解析:基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加,方可召开。B项说法错误。

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私募基金募集机构对投资者进行回访,其中内容应包括( )I.确认受访人是否为投资者本人或者机构II.确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容III.确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失IV.确认投资者是否知悉纠纷解决安排

A. A.II、III、IV

B. B.I、IV

C. C.I、II、III

D. D.I、II、III、IV

解析:【.I、II、III、IV】

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c83-551c-db55-c0c0-3bf7bd52af00.html
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期权买方只能在期权到期日执行的期权叫做 ( )

A. A.欧式期权

B. B. 认购期权

C. C.认沽期权

D. D.美式期权

解析:【欧式期权】D选项不符合题意,美式期权是指期权买方在期权到期日前(含到期日)的任意交易日行使权利的期权。A.选项符合题意,欧式期权是指期权买方只能在期权到期日行使权利的期权。B.选项不符合题意,认购期权,又称买权或看涨期权,是指期权的买方具有在约定期限内(或合约到期日)按协定价格(也称“敲定价格”或“行权价格”)买入一定数量基础金融工具的权利。C.选项不符合题意,认沽期权,又称卖权或看跌期权,是指期权的买方具有在约定期限内按协定价格卖出一定数量基础金融工具的权利。故本题选A选项。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c86-5e99-677e-c0c0-3bf7bd52af00.html
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53.如果证券市场为半强有效市场,则证券价格能够充分反映以下信息中的()1.内部信息IⅡ.历史股价Ⅲ.历史成交量Ⅳ.公司分红公告V.股票分拆公告

A. A.I、IV、V

B. B.II、Ⅲ、IV、V

C. C.I、Ⅲ

D. D.I、Ⅲ、V

解析:半强有效证券市场是指证券价格不仅已经反映了历史价格信息,而且反映了当前所有与公司证券有关的公开有效信息,如盈利预测、红利发放、股票分拆、公司购并等各种公告信息。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/00003c71-9ec1-3205-c0c0-3bf7bd52af00.html
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( )表示企业所应支付的所有债务

A. A.应付款项

B. B.负债

C. C.应付利息

D. D.应付所得税

解析:【负债】负债表示企业所应支付的所有债务。所有者权益又称股东权益或净资产。

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关于财务报表,以下表述错误的是( )

A. A. 财务报表按照财务会计准则定期编制,用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣

B. B.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成

C. C.利润表反映特定时点企业的总体经营成果,揭示企业获取利润的能力和经营趋势

D. D.资产负债表记录企业某一时点的资产_x005f 负债和所有者权益的状况

解析:【.利润表反映特定时点企业的总体经营成果,揭示企业获取利润的能力和经营趋势】

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基金销售机构在受理普通投资者转化为专业投资者申请时,下列行为不适当的是( )。

A. A.要求投资者提供金融资产证明

B. B.要求投资者提供收入证明

C. C.有义务向普通投资者说明,只有成为专业投资者,才可以投资更多的基金产品,获得更高的回报

D. D.对投资者的专业知识进行考查

解析:A、B做法无误,因为普通投资者转化为专业投资者需要满足金融资产或者收入的条件,因此可以要求投资者提供金融资产证明或者收入证明。C选项不适当,基金销售机构有义务说明对不同类别投资者履行适当性义务的差别,警示可能承担的投资风险,告知申请的审查结果及其理由。D选项做法无误,基金销售机构应当通过追加了解信息、投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行谨慎评估,确认其符合要求。

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