A、A.清理基金财产时,清算主体应当编制基金资产负债表等财务报表,然后制定分配方案
B、B.公司制股权投资基金的清算由清算组负责,合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责
C、C.若合伙制股权投资基金存续期届满,尚有投资项目未退出,可由合伙人大会决定基金是否进入清算
D、D.清算主体应该编制清算报告,并履行相关通知和报备工作
答案:B
解析:【公司制股权投资基金的清算由清算组负责,合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责】
A、A.清理基金财产时,清算主体应当编制基金资产负债表等财务报表,然后制定分配方案
B、B.公司制股权投资基金的清算由清算组负责,合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责
C、C.若合伙制股权投资基金存续期届满,尚有投资项目未退出,可由合伙人大会决定基金是否进入清算
D、D.清算主体应该编制清算报告,并履行相关通知和报备工作
答案:B
解析:【公司制股权投资基金的清算由清算组负责,合伙制股权投资基金和信托(契约)型股权投资基金的清算由清算人负责】
A. A.相对于优先股,普通股具有较高风险的特征
B. B.优先股在分配股利和清算时,对公司资产的剩余索取权优先于普通股
C. C.相对于普通股,优先股承担风险较低,公司盈利多时,优先股获利更多
D. D.相对于优先股,普通股具有较高的潜在收益率
解析:相对于普通股,优先股承担风险较低,公司盈利多时,优先股获利更多解析:优先股在分配股利和清算时剩余财产的索取权优先于普通股,因而风险较低。然而,优先股的收益也因此被限定为固定的股息收益,当公司盈利多时,相比普通股而言,优先股获利更少。
A. A.督察长不得从事基金销售相关的工作
B. B.督察长有权参加或者列席公司经营决策会议
C. C.督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构协助工作,费用由公司承担
D. D.督察长应对公司的新产品出具合规意见
解析:基金公司应保证督察长工作的独立性,不得安排或者要求督察长从事基金销售、投资等与其履行职责相冲突的职务和工作。
A. A.资金的供给者通过投资金融工具获得各类金融资产
B. B.金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证
C. C.金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产
D. D.金融资产具有稳定的升值空间
解析:金融资产具有稳定的升值空间
A. A.Ⅱ、Ⅲ
B. B.I、Ⅳ
C. C.Ⅲ、Ⅳ
D. D.Ⅱ、Ⅳ
解析:【I、Ⅳ】(1)场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式,即申购和赎回均以份额申请。场外申购和赎回采用金额申购、份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请。(2)场内申购和赎回ETF的电购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。场外申购和赎回ETF时,申购对价和赎回对价均为现金。
A. A.佣金,过户费,经手费,印花税
B. B.经手费,印花税,登记费,席位费
C. C.佣金,证管费,备案费,印花税
D. D.佣金,过户费,备案费,,经手费
解析:基金通过与券商签订交易单元租用合同,获得投资交易的路径。基金需要向券商支付交易佣金,还需要支付过户费、经手费、证管费、印花税等交易成本。
A. A.基金合同期限为3年,基金募集金额为4.5亿元,基金份额持有人为900人
B. B.基金合同期限为5年,基金募集金额为4.5亿元,基金份额持有人为900人
C. C.基金合同期限为3年,基金募集金为2.5亿元,基金份额持有人为1500人
D. D.基金合同期限为5年,基立募集金额为2.5亿元,基金份额持有人为1500人
解析:封闭式基金份额上市交易,应当符合下列条件:(1)基金的募集符合《证券投资基金法》规定:(2)基金合同期限为5年以上;(3)基金募集金额不低于2亿元人民币;(4)基金份额持有人不少于1000人:(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。
A. A.与其他类型基金相比,股票基金的风险较高,预期收益也较高
B. B.股票基金以追求长期的资本增值为目标
C. C.股票基金是应对通货膨胀的有效手段
D. D.股票基金可满足投资者现金管理的需要
解析:股票基金可满足投资者现金管理的需要
A. A.基金管理人可采取线下投者见面会的方式向非特定对象推介基金产品
B. B.基金管理人可以知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品
C. C.基金管理火可采取在地方媒体(电视或电台等方式)推介基金产品,但不可在国家级媒体推介D基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介
解析:【基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介】
A. A.I、Ⅱ、Ⅲ
B. B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. C.I、Ⅱ、Ⅳ
D. D.I、Ⅲ、Ⅳ
解析:【I、Ⅱ、Ⅳ】跨境业务涉及多市场、多品种和多币种的估值核算问题,基金会计估值过程中经常会遇到数据来源不一致、证券交易不活跃、各国家税收制度不一样等问题,这些问题都是潜在的估值风险。
A. A.I、Ⅱ、Ⅲ
B. B.I、Ⅲ
C. C.Ⅱ、Ⅲ
D. D.1、Ⅱ
解析:I、Ⅱ项说法正确,QDII基金募集认购的具体规定上有如下几点独特之处:(1)发售QDI基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格。(2)基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小。(3)QDII基金份额除可以用人民币认购外,也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。I项说法正确,ETF份额认购时,沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易,不能参与证券认购或基金的申购、赎回。