A、 1%
B、 2.5%
C、 1.25%
D、 0.6%
答案：C
解析：《商业银行资本管理办法》第三十四条商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25％。
A、 1%
B、 2.5%
C、 1.25%
D、 0.6%
答案：C
解析：《商业银行资本管理办法》第三十四条商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25％。
A. 买入期限较长的、卖出期限较短的金融产品。
B. 买入期限较短的、卖出期限较长的金融产品。
C. 买入期限较长的、卖出期限较长的金融产品。
D. 买入期限较短的、卖出期限较短的金融产品。
解析：假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的、卖出期限较长的金融产品。
A. 代客买卖头寸
B. 自营外汇交易头寸
C. 为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸
D. 做市交易形成的头寸
解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。
A. 欧式期权定价
B. 套利定价
C. 资本资产定价
D. 投资组合管理
解析：1973年，费雪·布莱克.迈伦·斯科尔斯.罗伯特·默顿提出的欧式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。
A. 客户、产品和业务活动事件
B. 内部流程
C. 执行、交割和流程管理事件
D. 内部敲诈
解析：客户、产品和业务活动事件，指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷造成的损失事件。
A. 存货周转率变小
B. 出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据
C. 总资产中流动资产所占比例大幅下降
D. 公司业务性质的改变
解析：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。公司业务性质的改变属于非财务风险的监测。
解析：操作风险定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估
A. 表内资产
B. 信贷资产
C. 表内外资产
D. 表外资产
解析：《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第二条本办法所称金融资产是指山西省农商银行承担信用风险的表内外金融资产。
A. 专家判断法.评级模板.违约概率模型
B. 专家判断法.信用评分模型.违约概率模型
C. 专家判断法.打分卡模型.违约概率模型
D. 人工分析法.评级模板.打分卡模型
解析：商业银行对客户的信用风险评估/计量主要包括专家判断法.信用评分模型.违约概率模型。
A. 风险管理部门
B. 高级管理层
C. 信息科技部门
D. 数据安全主管部门
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第四章第二十条：商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系。
A. 类似股票交易的可转换债券
B. 利率及债券衍生工具头寸
C. 包销方式承销债券产生的头寸
D. 交易账簿的信用衍生品
E. 交易账簿的债券头寸
解析：利率风险资本计量需计算交易账簿相关产品的利率风险一般风险和利率风险特定风险。涉及利率风险的交易账簿产品包括债券（固定利率和浮动利率债券、央行票据、可转让存单、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸。同时，商业银行采取包销方式承销债券产生的头寸、交易账簿中的信用衍生产品头寸，也应计提利率风险资本。
