A、 120%～150%；2%～2.5%
B、 120%～150%；1.5%～2.5%
C、 130%～150%；1.5%～2.5%
D、 130%～150%；2%～2.5%
答案：B
解析：2018年《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》(银监发[2018]7号)明确调整规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%-150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%-2.5%。
A、 120%～150%；2%～2.5%
B、 120%～150%；1.5%～2.5%
C、 130%～150%；1.5%～2.5%
D、 130%～150%；2%～2.5%
答案：B
解析：2018年《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》(银监发[2018]7号)明确调整规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%-150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%-2.5%。
A. 客户利益
B. 股东利益
C. 资本
D. 金融监管机构的要求
解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。
A. 对全面风险管理框架的评估
B. 对所有实质性风险进行全面评估
C. 开展实质性风险评估主要采用内部评级法
D. 通过打分卡法对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估
E. 对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估
解析：风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。
A. 分析风险管理整体状况、风险偏好和风险限额执行情况，各类风险资产分布及采取的风险管理措施，资本和流动性抵御风险的能力，各类风险管理中存在的问题、不足及改进建议的报告。
B. 根据制定的风险量化评估方法，定期开展压力测试并对压力测试结果进行分析的报告
C. 由董（理）事会、高级管理层、风险管理部门结合风险管理重点行业、领域以及区域经济政策的变化、金融热点等，指定辖内相关部门或机构编制的专题分析报告
D. 是各类别风险的总体管理情况、政策和程序执行情况，风险识别、计量、监测和控制情况，并提出相应的风险管理建议的报告
解析：《山西省农商银行风险管理报告管理办法》第十四条全面风险管理报告是分析风险管理整体状况、风险偏好和风险限额执行情况，各类风险资产分布及采取的风险管理措施，资本和流动性抵御风险的能力，各类风险管理中存在的问题、不足及改进建议的报告
A. 辨别分析技术的运用
B. 借款人特征变量的当前市场数据的搜集
C. 借款人特征变量的选择和各自权重的确定
D. 单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定
解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。
A. 金融环境
B. 经商环境
C. 国际收支
D. 居住环境
E. 旅游环境
解析：国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。
A. 前台业务部门
B. 人事管理部门
C. 支持保障部门
D. 风险管理职能部门
E. 内部审计部门
解析：第一道防线一一前台业务部门（风险承担部门）。第二道防线——风险管理职能部门。第三道防线——内部审计部门。
A. 发放的本币贷款
B. 投资的外币债券
C. 吸收的外币存款
D. 外汇期货交易
解析：汇率风险主要存在于以下业务：（1）商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；（2）银行账簿中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等交易。
A. 将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段
B. 按照交易对手评级设置授信额度上限
C. 计算单一币种的多头或空头缺口
D. 计算债券组合久期
解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析.久期分析.外汇敞口分析.敏感性分析.风险价值等。缺口分析需要将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。
A. 业务条线名称和损失事件类型
B. 损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间
C. 损失涉及金额、损失金额及缓释金额
D. 与信用风险和市场风险的交叉关系
E. 非财务影响
解析：操作风险损失事件统计内容应至少包含：损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间、业务条线名称、损失事件类型、涉及金额、损失金额、缓释金额、非财务影响、与信用风险和市场风险的交叉关系等。
A. 每日
B. 每周
C. 每月
D. 每季度
解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。
