A、 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
B、 采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
C、 当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
D、 ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
答案：C
解析：巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR。预期尾部损失是一定置信水平下，超过风险价值水平的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数
A、 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
B、 采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
C、 当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
D、 ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
答案：C
解析：巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR。预期尾部损失是一定置信水平下，超过风险价值水平的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第六章第四十七条：商业银行应制定容量规划，以适应由于外部环境变化产生的业务发展和交易量增长。
A. 11.3%
B. 15%
C. 12.5%
D. 17.1%
解析：根据计算公式，关注类贷款迁徙率＝[期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）]×100%＝[600/（4500－1000）]×100%≈17.1%。
A. 借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性
B. 建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误概率
C. 实行严格的前中后台职责.岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
D. 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
解析：操作风险控制措施包括实行严格的前中后台职责分离制度，建立前台授权交易.中台风险监控和管理.后台结算操作的岗位制约和岗位分离制度。未及时与前台核对交易明细.前后台账务长期不符属于后台结算/清算业务环节的风险点。
A. 久期是用于衡量利率敏感度的指标或利率弹性的指标
B. 久期可以用于对商业银行资产负债的利率风险管理
C. 当市场收益率下行时，债券久期变短，债券价格上升
D. 相同市场波动下，久期越长的债券价格变动幅度越大
解析：久期随着市场利率的下降而上升，随着市场利率的上升而下降。
解析：操作风险定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。随着时间的变化，商业银行还应当根据内部损失的实际结果、相关的外部数据，以及所做的适度调整，对操作风险评估流程和评估结果进行验证。
A. 提前预判
B. 及时处置
C. 及时防控
D. 事后防控
解析：全省农商银行2024年中工作会议强调银行经营的就是风险，关键在于能否提前预判风险、及时防控风险，所以化解风险的根本还在于完善风控体系，这才是银行经营的精髓，能做好风控的高管，才是真正的银行家。
A. 操作风险不会对流动性造成显著影响
B. 声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难
C. 承担过多的信用风险会同时增加流动性风险
D. 市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动
解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第六十一条（五）开展集中度风险、统一授信、大额风险暴露和关联交易管理。遵循“穿透性”原则，从客户、地区、行业以及产品、期限、担保方式等维度识别、计量、监测和控制集中度风险；将信贷、资金、信用卡等相关业务纳入统一授信管理；建立涵盖非同业和同业业务的大额风险暴露管理体系；建立涵盖授信类、资产转移类、服务类和其他类型关联交易的关联交易管理体系。
A. 核销后银行应移交对贷款的追索权
B. 核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量
C. 核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案
D. 核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销
解析：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在,需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。
A. 监督商业银行风险管理部门在风险管理中的工作情况
B. 监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的工作
C. 监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况
D. 监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况
解析：监事会应跟踪监督董事会和高级管理层为加强风险管理、完善内部控制所做的相关工作；应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价；负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
