A、 战略风险
B、 市场风险
C、 信用风险
D、 流动性风险
答案：D
解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
A、 战略风险
B、 市场风险
C、 信用风险
D、 流动性风险
答案：D
解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
A. 巴塞尔协议Ⅱ
B. 巴塞尔协议Ⅰ
C. 巴塞尔协议Ⅲ
D. 巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）
解析：杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议Ⅱ资本监管下表外资产风险计提不足的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可能性。
A. 前瞻性
B. 全面性
C. 审慎性
D. 有效性
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）第四条操作风险管理应当遵循以下基本原则： （一）审慎性原则。操作风险管理应当坚持风险为本的理念，充分重视风险苗头和潜在隐患，有效识别影响风险管理的不利因素，配置充足资源，及时采取措施，提升前瞻性。 （二）全面性原则。操作风险管理应当覆盖各业务条线、各分支机构，覆盖所有部门、岗位、员工和产品，贯穿决策、执行和监督全部过程，充分考量其他内外部风险的相关性和传染性。 （三）匹配性原则。操作风险管理应当体现多层次、差异化的要求，管理体系、管理资源应当与机构发展战略、经营规模、复杂性和风险状况相适应，并根据情况变化及时调整。 （四）有效性原则。机构应当以风险偏好为导向，有效识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告所面临的操作风险，将操作风险控制在可承受范围之内。
A. 商业银行
B. 客户
C. 商业银行和客户
D. 中国银行业协会
解析：通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。
解析：《商业银行流动性风险管理办法》第五十五条商业银行应当于每年4月底前向银行业监督管理机构报送上一年度的流动性风险管理报告，主要内容包括流动性风险偏好、流动性风险管理策略、主要政策和程序、内部风险管理指标和限额、应急计划及其测试情况等。
A. 沃尔夫斯堡集团
B. 亚太反洗钱集团
C. 埃格蒙特集团
D. 欧亚反洗钱与反恐融资小组
解析：中国与俄罗斯、哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦、白俄罗斯于2004年作为共同创始成员国成立了"欧亚反洗钱与反恐融资小组"。
A. 能够替代内部审计职能
B. 确保风险管理流程的有效性
C. 是风险管理的第二道防线
D. 为各类具体风险的管理提供一个良好的控制环境
E. 确保风险管理流程完整、合规
解析：内部控制有助于确保流程完整性、合规及有效性，为日常经营和各类具体风险的管理提供一个良好的控制环境。
A. 早识别
B. 早预警
C. 早暴露
D. 早处置
解析：《中央金融工作会议精神》会议指出，对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制。
解析：操作风险损失是指操作风险事件造成的直接损失和成本金额，也即事件直接导致的对银行收益或股东权益造成的负面影响，或直接导致的运营成本或费用的额外增加
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
解析：《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第二十五条对重组资产设置重组观察期。观察期自合同调整后约定的第一次还款日开始计算，应至少包含连续两个还款期，并不得低于1年。观察期结束时，债务人已经解决财务困难并在观察期内按照合同约定及时足额还款的，相关资产可不再被认定为重组资产。
A. 事件发生时间
B. 涉及业务领域
C. 损失金额
D. 拟采取的控制措施
解析：报告的要素包括：事件发生时间、涉及业务领域、损失金额等内容，并对重大事件进行具体说明。
