A、 应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数
B、 应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点，薄弱环节和不足，并制订改进措施
C、 一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况，资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率
D、 应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等
答案：C
解析：压力测试完成后应撰写压力测试报告，报告一般应包括背景分析、压力测试目标与数据的说明、压力情景及阈值的设置、传导模型的说明、测试结果与分析、改进措施等内容，故“一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况、资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率”错误。压力测试报告应根据重要性程度，设置不同级别，并按照不同汇报路线报告不同层级管理人员。应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数；应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点、薄弱环节和不足，并制订改进措施；应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等。
A、 应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数
B、 应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点，薄弱环节和不足，并制订改进措施
C、 一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况，资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率
D、 应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等
答案：C
解析：压力测试完成后应撰写压力测试报告，报告一般应包括背景分析、压力测试目标与数据的说明、压力情景及阈值的设置、传导模型的说明、测试结果与分析、改进措施等内容，故“一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况、资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率”错误。压力测试报告应根据重要性程度，设置不同级别，并按照不同汇报路线报告不同层级管理人员。应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数；应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点、薄弱环节和不足，并制订改进措施；应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等。
A. 声誉风险
B. 操作风险
C. 信用风险
D. 法律风险
解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。
A. 4
B. 5
C. 6
D. 7
解析：《中共山西农村商业联合银行股份有限公司委员会关于推进全面风险管理加强风险管理队伍建设的意见》工作清单第23条：县级机构要按照每日一课、每周一讲的频率开展自学，每周学习时长不低于4小时；市级机构按月组织风险管理知识培训讲堂，对风险管理条线人员进行重点业务培训；市、县机构组织辖内员工参加银行从业风险管理专业资格证考试
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）第十六条银行保险机构境内分支机构、直接经营业务的部门应当承担操作风险管理主体责任，并履行以下职责： （一）为本级、本条线操作风险管理部门配备充足资源； （二）严格执行操作风险管理制度、风险偏好以及管理流程等要求； （三）按照内外部审计结果和监管要求改进操作风险管理； （四）其他相关职责。 境外分支机构除满足前款要求外，还应当符合所在地监管要求。
解析：期权合约是指交易双方针对标的物，约定在未来日期或一定时间内，按照约定价格买入或卖出一定数量的标的物的选择权
A. 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险
B. 大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机
C. 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
D. 流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平
解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
解析：债务人不履行到期债务或发生当事人约定的情形时，债权人可以请求债务人履行债务，也可以请求保证人在其保证范围内承担保证责任，属于连带责任保证。
A. A级
B. B级
C. C级
D. D级
解析：D级,信用度为极差，授信度极大。
解析：监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。
A. 授信
B. 资金业务
C. 存款业务
D. 中间业务
E. 会计
解析：操作风险具有普遍性和非盈利性，商业银行操作风险广泛存在于授信、资金业务、存款业务、中间业务、会计、计算机等领域。
A. 9
B. 1.5
C. 60
D. 8.5
解析：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率。则该笔贷款的预期损失为100×2.5％×（1－40％）＝1.5（万），非预期损失为10－1.5＝8.5（万）。
