A、 5%
B、 4%
C、 7%
D、 10%
答案：B
解析：2006年的总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5÷[（12+13）÷2]=4%
A、 5%
B、 4%
C、 7%
D、 10%
答案：B
解析：2006年的总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5÷[（12+13）÷2]=4%
A. 负责承担对市场风险管理的最终责任
B. 负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险
C. 及时掌握市场风险水平及其管理状况
D. 负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程
解析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。
A. 最低资本
B. 储备资本和逆周期资本
C. 系统重要性银行附加资本
D. 核心资本
解析：《商业银行资本管理办法》第二十七条商业银行应在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。
A. 期权风险
B. 重新定价风险
C. 收益率曲线风险
D. 基准风险
解析：缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）。同时，缺口分析也未考虑因利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化。
A. 投资于2种收益率相关系数为0的资产
B. 投资于2种收益率相关系数为－1的资产
C. 投资于2种收益率相关系数为0.5的资产
D. 投资于2种收益率相关系数为1的资产
E. 投资于2种收益率相关系数为－0.5的资产
解析：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。
A. 地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件
B. 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退
C. 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控
D. 区域法律法规明显调整
解析：区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。
A. 国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产
B. 已核销的账销案存资产
C. 经批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产
D. 债务人或担保人为国家机关的资产
E. 合同中有限制转让条款的资产
解析：下列不良资产不得进行批量转让：<1>.债务人或担保人为国家机关的资产；<2>.经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产；<3>.国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产；<4>.个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；<5>.在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；<6>.国家法律法规限制转让的其他资产。
A. 董事会
B. 高级管理层
C. 外包风险管理部门
D. 外包管理团队
解析：《银行业金融机构外包风险管理指引》第二章第八条：银行业金融机构外包管理的组织架构应当包括董事会、高级管理层以及外包管理团队。
A. 对不擅长且不愿承担风险的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
B. 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
C. 对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
D. 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
A. 计量模型假设条件太多，与实践不符
B. 计量模型运用数理知识较多，难以掌握
C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算
D. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障
解析：对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足.数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。
A. 销售净利率
B. 应收账款周转率
C. 资产负债率
D. 速动比率
解析：A属于盈利能力比率，C属于杠杆比率，D属于流动比率。
