A、 买者尽责，卖者自负
B、 尽职尽责，风险补偿
C、 银行尽责，卖者自负
D、 卖者尽责，买者自负
答案：D
解析：金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念，打破刚性兑付。
A、 买者尽责，卖者自负
B、 尽职尽责，风险补偿
C、 银行尽责，卖者自负
D、 卖者尽责，买者自负
答案：D
解析：金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念，打破刚性兑付。
A. 固定收益类产品
B. 权益类产品
C. 商品及金融衍生品类产品
D. 委外投资类产品
E. 混合类产品
解析：资产管理产品分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。
A. 银行承兑汇票
B. 信用证和保函
C. 贷款承诺
D. 应收款项
解析：《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第二条本办法所称金融资产是指山西省农商银行承担信用风险的表内外金融资产。（二）表外资产包括：银行承兑汇票、信用证、保函、贷款承诺等
解析：在有限资源的约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用。
A. 12%、15%、50%
B. 15%、20%、60%
C. 10%、15%、50%
D. 15%、20%、50%
解析：《银行保险机构关联交易管理办法》第十六条银行机构对单个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的10%。银行机构对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的15%。银行机构对全部关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的50%。
解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》第二十五条符合下列条件的商业银行可以采用简化方法计算风险暴露：（一）资产管理产品及资产证券化产品投资余额合计小于一级资本净额5%的，商业银行可以将所有资产管理产品和资产证券化产品视为一个匿名客户，将投资余额合计视为对匿名客户的风险暴露；（二）交易账簿总头寸小于70亿元人民币且小于总资产10%的，可以不计算交易账簿风险暴露；
解析：《银行保险机构操作风险管理办法》第十四条内部审计部门应当至少每三年开展一次操作风险管理专项审计，覆盖第一道防线、第二道防线操作风险管理情况，审计评价操作风险管理体系运行情况，并向董事会报告
A. 行业风险
B. 管理层风险
C. 生产与经营风险
D. 宏观经济、社会及自然环境
E. 担保状况
解析：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
A. 覆盖各层级、各业务及管理领域与全部风险类型的管理全流程
B. 实现业务流程和管理流程各环节风险的自我控制、环节之间的相互制衡
C. 结合风险管理短板，对标监管要求和先进实践，持续提升风险管理能力
D. 实现各层级机构、部门、岗位之间“上督下”、“前推后”的工作自我驱动
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第八十三条全面风险管理运行机制应实现以下主要目标： （一）结合风险管理短板，对标监管要求和先进实践，持续提升风险管理能力； （二）覆盖各层级、各业务及管理领域与全部风险类型，包括风险识别、计量、评估、监测、报告、控制、缓释的全流程； （三）实现业务流程和管理流程各环节风险的自我控制、环节之间的相互制衡； （四）实现各层级机构、部门、岗位之间“上督下”、“前推后”的工作自我驱动。
A. 违约损失率
B. 贷款不良率
C. 违约概率
D. 违约频率
解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。
A. 信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷
B. 未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”
C. 金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失
D. 2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失
解析：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”属于内部流程方面的文件或合同缺陷；信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷属于人员因素；金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失属于战略风险；2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失属于外部事件。
