A、 金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
B、 最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C、 必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D、 必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口
答案：A
解析：金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。
A、 金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险
B、 最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正
C、 必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门
D、 必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口
答案：A
解析：金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。
A. 银行承兑汇票
B. 信用证
C. 贴现
D. 垫款
解析：贴现、垫款属于表内信贷业务。
A. 1000%
B. 1500%
C. 2000%
D. 3000%
解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》第三十五条商业银行应于年初30个工作日内向银行业监督管理机构报告上一年度大额风险暴露管理情况。
A. 风险治理架构
B. 风险管理策略、风险偏好和风险限额
C. 风险管理政策和程序
D. 管理信息系统和数据质量控制机制
解析：《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第六条全面风险管理体系包括但不限于以下要素：（一）风险治理架构；（二）风险管理策略、风险偏好和风险限额；（三）风险管理政策和程序；（四）管理信息系统和数据质量控制机制；（五）内部控制和审计体系。
A. 不构成违约
B. 政治违约
C. 主权违约
D. 国别违约
解析：主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金
解析：键风险指标法可选择已经识别出来的主要操作风险因素，并结合商业银行的内部、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用于评估商业银行整体的操作风险水平。这一方法的难点在于对各项关键指标设定合理的阈值，即风险指标处于何种范围之内可以被认为是处于较低风险水平、中等风险水平或较高风险水平，并针对不同评估结果采取何种适当的风险控制措施
A. 4.2
B. 9
C. 1.8
D. 6
解析：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率，因此该资产的预期损失是2%×300×（1－30％）＝4.2（亿）。
A. 业务影响分析识别
B. 评估业务运营中断所造成的影响和损失
C. 业务影响分析识别和评估业务运营中断所造成的影响和损失
D. 业务中断
解析：《商业银行业务连续性监管指引》第三章第二十三条：商业银行应当通过业务影响分析识别和评估业务运营中断所造成的影响和损失，明确业务连续性管理重点。
A. 违约概率
B. 非预期损失
C. 预期损失
D. 风险价值
解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场 风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。
A. 审批大额风险暴露管理制度
B. 审阅相关报告，掌握大额风险暴露变动及管理情况
C. 推动相关部门落实大额风险暴露管理制度
D. 审批大额风险暴露信息披露内容
解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》第二十七条董事会应承担大额风险暴露管理最终责任，并履行以下职责：（一）审批大额风险暴露管理制度；（二）审阅相关报告，掌握大额风险暴露变动及管理情况；（三）审批大额风险暴露信息披露内容。
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第三章第十五条：商业银行应制定全面的信息科技风险管理策略。
