A、 市场风险管理流程应包括市场风险识别、市场风险计量、市值重估、限额管理、压力测试、应急处理、风险报告等
B、 建立市场风险内部模型体系。在缺口分析、久期分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析等常规计量手段基础上,开发和使用内部模型计量市场风险,建设市场风险管理信息系统,确保计量结果在业务中的实际应用
C、 针对关键领域、关键环节和关键岗位完善内控措施,强化内控执行和检查整改
D、 强化市场风险内部控制,重点应选择符合本机构实际的风险中台管理模,确保风险中台的独立性,强化对交易和投资组合的监督与控制,监控市场风险管理政策、程序和限额的执行情况,兼顾业务效率和风控效果,确保市场风险管理的有效性
答案:ABD
解析:《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第六十二条市场风险管理的主要内容包括:(一)市场风险管理流程应包括市场风险识别、市场风险计量、市值重估、限额管理、压力测试、应急处理、风险报告等;(二)建立市场风险内部模型体系。在缺口分析、久期分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析等常规计量手段基础上,开发和使用内部模型计量市场风险,建设市场风险管理信息系统,确保计量结果在业务中的实际应用;(三)强化市场风险内部控制,重点应选择符合本机构实际的风险中台管理模式,确保风险中台的独立性,强化对交易和投资组合的监督与控制,监控市场风险管理政策、程序和限额的执行情况,兼顾业务效率和风控效果,确保市场风险管理的有效性。
A、 市场风险管理流程应包括市场风险识别、市场风险计量、市值重估、限额管理、压力测试、应急处理、风险报告等
B、 建立市场风险内部模型体系。在缺口分析、久期分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析等常规计量手段基础上,开发和使用内部模型计量市场风险,建设市场风险管理信息系统,确保计量结果在业务中的实际应用
C、 针对关键领域、关键环节和关键岗位完善内控措施,强化内控执行和检查整改
D、 强化市场风险内部控制,重点应选择符合本机构实际的风险中台管理模,确保风险中台的独立性,强化对交易和投资组合的监督与控制,监控市场风险管理政策、程序和限额的执行情况,兼顾业务效率和风控效果,确保市场风险管理的有效性
答案:ABD
解析:《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第六十二条市场风险管理的主要内容包括:(一)市场风险管理流程应包括市场风险识别、市场风险计量、市值重估、限额管理、压力测试、应急处理、风险报告等;(二)建立市场风险内部模型体系。在缺口分析、久期分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析等常规计量手段基础上,开发和使用内部模型计量市场风险,建设市场风险管理信息系统,确保计量结果在业务中的实际应用;(三)强化市场风险内部控制,重点应选择符合本机构实际的风险中台管理模式,确保风险中台的独立性,强化对交易和投资组合的监督与控制,监控市场风险管理政策、程序和限额的执行情况,兼顾业务效率和风控效果,确保市场风险管理的有效性。
A. 建立现金流测算和分析框架
B. 操作风险管理流程和方法应包括操作风险识别与评估、操作风险控制与缓释、内部控制要求、业务连续性管理、数据安全管理、业务外包管理、风险监测、操作风险管理报告、重大事件报告、变更管理、压力测试等
C. 根据操作风险偏好,识别内外部固有风险,评估控制、缓释措施的有效性,分析剩余风险发生的可能性和影响程度,划定操作风险等级,确定风险应对策略并有效分配管理资源
D. 研发和运用操作风险管理工具,开展操作风险识别、评估、监测、控制、缓释,包括:操作风险损失数据库、操作风险自评估、关键风险指标等
解析:《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第六十三条操作风险管理的主要内容包括:(一)操作风险管理流程和方法应包括操作风险识别与评估、操作风险控制与缓释、内部控制要求、业务连续性管理、数据安全管理、业务外包管理、风险监测、操作风险管理报告、重大事件报告、变更管理、压力测试等;(二)根据操作风险偏好,识别内外部固有风险,评估控制、缓释措施的有效性,分析剩余风险发生的可能性和影响程度,划定操作风险等级,确定风险应对策略并有效分配管理资源;(三)结合风险识别、评估的结果,实施控制、缓释措施,将操作风险控制在风险偏好内;根据风险等级,对业务、产品、流程以及相关管理活动的风险实施接受、降低、转移、规避等控制、缓释策略;持续监督控制、缓释措施的执行情况,建立良好的内部控制环境;(四)建立操作风险内部定期报告机制,明确报告格式、内容和频率,采取矩阵式报告路径,业务部门应分别向上级对口管理部门和本级操作风险牵头管理部门报告;重大操作风险事件应根据相关规定及时向董(理)事会、高级管理层和相关管理部门报告;(五)针对关键领域、关键环节和关键岗位完善内控措施,强化内控执行和检查整改,包括:厘清职责分工,避免利益冲突;财产盘点、账实核对、交易复核、账户对账、环节制衡、岗位控制(轮岗、强制休假和离岗审计)、员工行为管理等;(六)研发和运用操作风险管理工具,开展操作风险识别、评估、监测、控制、缓释等,包括:操作风险损失数据库、操作风险自评估、关键风险指标等。
A. 全面风险
B. 各类别风险
C. 各业务风险
D. 各产品风险
解析:《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第八十四条各级机构应建立涵盖全面风险、各类别风险、各业务风险和各产品风险等各维度风险识别、计量、评估、监测、控制、缓释和报告的全流程闭环管理机制,明确全流程各环节风险管理方法或工具,以及各环节之间的相互衔接、制约或监督的工作要求。
A. 持续开展全员合规教育与风险管理基础知识培训,不断增强全员合规操作与风险管理意识
B. 建立风险、发展与效益相平衡的激励机制,重点将风险管理履职情况与高级管理人员的绩效考核和职务调整挂钩,发挥关键少数人的示范带头作用,正面引导风险文化的形成
C. 建立包含收益和风险在内的风险绩效评价机制,确保风险管理与业务经营有机融合,实现风险管理的自我驱动和自我约束
D. 通过持续的严格检查和严肃问责促进风险文化的形成
解析:《山西省农商银行全面风险管理基本制度》第五章风险文化建设第九十五条各级机构应推行稳健的风险管理文化,形成与本机构相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守,建立培训、传达和监督机制,推动全体人员理解和执行。第九十六条各级机构应加强风险管理队伍建设,建立阶梯式的风险管理队伍准入机制,应从第一道防线向第二道防线,第二道防线向第三道防线单向准入,并推行持证上岗制度,建立风险管理资质认证技能标准,逐步实现关键岗位人员风险管理资质认证。第九十七条各级机构应持续开展全员合规教育与风险管理基础知识培训,不断增强全员合规操作与风险管理意识。第九十八条各级机构应持续开展全员职业道德教育,不断提升全员道德水平。第九十九条各级机构应建立风险、发展与效益相平衡的激励机制,重点应将风险管理履职情况与高级管理人员的绩效考核和职务调整挂钩,发挥关键少数人的示范带头作用,正面引导风险文化的形成。第一百条各级机构应建立风险检查机制,通过持续的严格检查和严肃问责促进风险文化的形成。
A. 完备、可靠的IT系统
B. 有效的董事会和高级管理层的治理架构
C. 可靠的独立验证机制
D. 全面的市场风险管理政策与流程
解析:商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容:①有效的董事会和高级管理层的治理架构;②全面的市场风险管理政策;③完善的市场风险管理流程;④完备、可靠的IT系统;⑤可靠的独立验证机制;⑥严格的内部控制和审计。
A. 当资产负债处于资产敏感性缺口时,市场利率上升会导致净利息收益增加
B. 当资产负债处于负债敏感性缺口时,市场利率上升会导致净利息收益增加
C. 当资产负债的缺口为0时,市场利率微小变化对净利息收益无影响
D. 当资产负债处于资产敏感性缺口时,市场利率下降会导致净利息收益下降
解析:当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时,就产生了正缺口,即资产敏感性缺口,此时,市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反,当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时,就产生了负缺口,即负债敏感性缺口,此时,市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
A. 银行支付清算系统突然中断运行
B. 部分行业出现集中违约
C. 房地产价格出现较大幅度向下波动
D. 部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险
E. 国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑
解析:银行支付清算系统突然中断运行属于流动性风险压力情景。
A. 当久期缺口为正值时,如果市场利率下降,则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大,流动性也随之增强
B. 当久期缺口为负值时,如果市场利率下降,则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度,流动性随之增强
C. 当久期缺口为正值时,如果市场利率上升,则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度,流动性随之降低
D. 久期缺口的绝对值越大,利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大,对其流动性的影响也越显著
解析:当久期缺口为负值时,如果市场利率下降,流动性随之减弱。
A. 缺口风险
B. 相关性风险
C. 期权性风险
D. 基准风险
解析:利率风险按照来源不同,分为缺口风险、基准风险和期权性风险。
A. 利率
B. 汇率
C. 股票价格
D. 商品价格
解析:市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格)的不利变动而使商业银行表内表外业务发生损失的风险。
A. 表内
B. 表外
C. 资产
D. 负债
解析:市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格、商品价格)的不利变动而使商业银行表内表外业务发生损失的风险。