A、 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度
B、 债项评级只可以反映债项本身的交易风险
C、 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约前估计的债项损失大小
D、 根据商业银行的内部评级，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
答案：BC
解析：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险;债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。
A、 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度
B、 债项评级只可以反映债项本身的交易风险
C、 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约前估计的债项损失大小
D、 根据商业银行的内部评级，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
答案：BC
解析：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险;债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。
A. 行业风险因素
B. 管理层风险因素
C. 区域风险因素
D. 宏观经济因素
解析：商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。1.宏观经济因素2.行业风险3.区域风险
A. 是银行持股人的永久性资本投入
B. 是资产负债表上的所有者权益
C. 等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额
D. 反映商业银行应该拥有的资本水平
E. 是对银行资本的动态反映
解析：DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。
A. 商业银行应促使资本管理和风险管理实现有机融合
B. 资本管理在现代商业银行风险管理中具有核心地位
C. 商业银行的资本充足率水平越高越好
D. 商业银行抵御风险的能力与其资本数量呈线性相关
E. 商业银行应建立以资本约束为核心的风险管理体系
解析：20世纪90年代以来，各类风险计量模型的使用极大提高了银行衡量风险损失的精确度，井通过银行风险损失映射银行资本承担，使得整个资本管理流程都与风险管理紧密衔接，不断推动着银行风险管理和资本管理的整体统一，从而确立了资本管理在现代商业银行风险管理中的核心地位。建立以资本约束为核心的风险管理体系，是现代商业银行取得市场有利竞争地位的重要布局，现代商业银行应充分认识资本管理和风险管理的内在联系，最终实现两者的有机融合。
A. 建立声誉风险管理流程，开展声誉风险的识别和评估，制定差异化控制措施，对声誉风险进行监测、预警和报告
B. 建立声誉事件管理流程，开展声誉事件的识别和评估，以及声誉事件的应急处置
C. 及时准确公开信息以避免误读误解
D. 建立与投诉、举报、调解、诉讼等联动的声誉风险防范机制
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第六十七条声誉风险管理的主要内容包括： （一）建立声誉风险管理流程，开展声誉风险的识别和评估，制定差异化控制措施，对声誉风险进行监测、预警和报告； （二）建立声誉事件管理流程，开展声誉事件的识别和评估，以及声誉事件的应急处置； （三）建立声誉风险预防机制，定期开展声誉风险隐患排查，在开展各类压力测试过程中充分考虑声誉风险影响，建立与投诉、举报、调解、诉讼等联动的声誉风险防范机制，及时准确公开信息以避免误读误解引发声誉风险，加强品牌建设以做好声誉资本积累。
A. 自然因素
B. 人为因素
C. 技术漏洞
D. 管理缺陷
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第一章第四条：本指引所称信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
A. 操作风险
B. 市场风险
C. 声誉风险
D. 战略风险
解析：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。
A. 风险分散
B. 风险对冲
C. 风险转移
D. 风险规避
解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可通过限制某些业务的经济资本配置实现。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务风险暴露，甚至完全退出该业务领域。
A. 信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本
B. 信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)x8%]x12.5
C. 信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)x12.5
D. 信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)x8
解析：资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)/[信用风险加权资产+12.5x(市场风险资本要求)+(操作风险资本要求）]x100%
A. 管理架构与职责分工；管理政策与工作流程
B. 客户范围及关联客户认定标准
C. 风险暴露计算方法；内部限额与监督审计
D. 统计报告及信息披露要求。
解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》第三十条商业银行应根据本办法制定大额风险暴露管理制度，定期对制度开展评估，必要时应及时修订。制度内容应至少包括：（一）管理架构与职责分工；（二）管理政策与工作流程；（三）客户范围及关联客户认定标准；（四）风险暴露计算方法；（五）内部限额与监督审计；（六）统计报告及信息披露要求。
A. 商业保险
B. 业务连续性管理计划
C. 业务外包
D. 关键风险指标
解析：主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等
