A、 利用虚假资料开户
B、 多项交易
C、 开立假名账户
D、 控制他人账户
答案：ABCD
解析：洗钱的主要方式有：①隐瞒或掩饰客户真是身份进行洗钱；②频繁进行资金转移掩盖非法来源；③利用复杂金融交易逃避银行交易。选项ACD属于①，选项B属于③
A、 利用虚假资料开户
B、 多项交易
C、 开立假名账户
D、 控制他人账户
答案：ABCD
解析：洗钱的主要方式有：①隐瞒或掩饰客户真是身份进行洗钱；②频繁进行资金转移掩盖非法来源；③利用复杂金融交易逃避银行交易。选项ACD属于①，选项B属于③
A. 高频率、高损失事件
B. 低频率、高损失事件
C. 低频率、低损失事件
D. 高频率、低损失事件
解析：由于那些可能危及商业银行安全的低频率.高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的外部数据（无论是公开数据还是行业整合数据）来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限.样本数过少而导致统计结果失真的问题。
A. 140
B. 150
C. 120
D. 230
解析：累计总敞口头寸法，总头寸为90+40+60+40+20+30+160=440; 净总敞口头寸法：90+40+160-40-60-20-30=140; 短边法：90+40+160=290。
解析：风险治理是董事会、高级管理层、业务条线、风险管理部门之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。风险治理是公司治理框架的一部分，董事会和管理层通过该框架建立并决定银行的战略和风险管理方法，制定并监控银行战略对应的风险偏好和风险限额，识别、计量、缓释、控制风险。
A. 较低国别风险
B. 低国别风险
C. 较高国别风险
D. 中等国别风险
解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中等、较高、高五个等级，其中，中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。
A. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
C. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
D. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
解析：银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。
A. 违约概率
B. 违约频率
C. 违约损失率
D. 违约风险暴露
解析：在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露的下降
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第四章第二十一条：商业银行信息科技部门应落实信息安全管理职能。
A. 风险事前管理理念
B. 全面风险管理念
C. 风险事中管理理念
D. 风险事后管理理念
解析：全省农商银行2024年中工作会议要求在风险管控上，要把工作重心从事后化解前移至事前、事中防控，核心是牢固树立全面风险管理念。
A. 债务人在观察期结束时未解决财务困难的
B. 债务人在观察期内没有及时足额还款的（观察期从未履约时点开始计算）
C. 债务人在观察期内虽足额还款但财务状况未有好转，再次重组的资产
D. 观察期内金融资产分类下调的
解析：《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第二十五条对重组资产设置重组观察期。观察期自合同调整后约定的第一次还款日开始计算，应至少包含连续两个还款期，并不得低于1年。观察期结束时，债务人已经解决财务困难并在观察期内按照合同约定及时足额还款的，相关资产可不再被认定为重组资产。存在下列情形之一的，应重新计算观察期：（一）债务人在观察期结束时未解决财务困难的；（二）债务人在观察期内没有及时足额还款的（观察期从未履约时点开始计算）；（三）债务人在观察期内虽足额还款但财务状况未有好转，再次重组的资产；（四）观察期内金融资产分类下调的
A. 出售固定资产
B. 进行债券回购
C. 发行银行债券
D. 减少超额准备金
解析：银行可以通过发行银行债券解决较长期限的较大金额的融资缺口。
