A、 行业风险
B、 管理层风险
C、 生产与经营风险
D、 宏观经济、社会及自然环境
E、 担保状况
答案：ABCD
解析：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
A、 行业风险
B、 管理层风险
C、 生产与经营风险
D、 宏观经济、社会及自然环境
E、 担保状况
答案：ABCD
解析：非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
A. 实收资本或普通股
B. 未分配利润
C. 优先股及其溢价
D. 一般风险准备
E. 资本公积
解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
A. 交易量
B. 客户满意度
C. 市场变动
D. 产品复杂程度
E. 自动化水平
解析：操作风险关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平。
A. 表内净额结算
B. 表外净额结算
C. 回购交易净额结算
D. 场外衍生工具净额结算
E. 交易账户信用衍生工具净额结算
解析：内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。
A. 资产管理业务是金融机构的表外业务
B. 金融机构可以在表内开展资产管理业务
C. 金融机构开展资产管理业务时可以承诺保本保收益
D. 金融机构可以与委托人约定收取业绩报酬
E. 出现兑付困难时，金融机构有必要垫资兑付
解析：资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。出现兑付困难时，金融机构不得以任何形式垫资兑付。金融机构不得在表内开展资产管理业务。金融机构可以与委托人在合同中事先约定收取合理的业绩报酬，业绩报酬计入管理费，须与产品一一对应并逐个结算，不同产品之间不得相互串用。
解析：传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测
A. 信贷人员未尽职调查客户资料发放个人住房按揭贷款
B. 房地产开发商与客户串通，或直接使用虚假客户资料骗取个人住房按揭贷款
C. 房产中介机构以虚假购房人名义申请二手房贷款，骗取商业银行信用
D. 内外勾结编造客户资料骗取商业银行贷款
E. 为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款
解析：五项均属于个人信贷业务操作风险示例
A. 职员欺诈.失职违规属于人员风险
B. 外部欺诈.自然灾害.交通事故.外包商不履责等属于外部风险
C. 输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
D. 监管规定的变化属于流程风险
E. 操作风险可以划分为人员风险.流程风险.系统风险和外部风险
解析：监管规定的变化属于操作风险中的外部事件。
A. 非系统性风险较高
B. 固有风险
C. 剩余风险
D. 系统性风险
解析：风险与控制自我评估是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然，对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作。剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的风险。
A. 采用国债期货规避未来利率不利变动风险
B. 采用远期利率协议规避未来利率不利变动风险
C. 采用外汇期货避免未来汇率不利变动风险
D. 采用商品期货对冲未来的股票价格波动风险
解析：在利率风险方面，通常可采用远期利率协议（FRA）、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险；在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率 价差水平，避免汇率不利变动风险；在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险
A. 应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数
B. 应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点，薄弱环节和不足，并制订改进措施
C. 一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况，资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率
D. 应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等
解析：压力测试完成后应撰写压力测试报告，报告一般应包括背景分析、压力测试目标与数据的说明、压力情景及阈值的设置、传导模型的说明、测试结果与分析、改进措施等内容，故“一般应包括全面风险管理与内部控制工作情况、资本充足率和杠杆率指标情况、各类损失的大小和频率”错误。压力测试报告应根据重要性程度，设置不同级别，并按照不同汇报路线报告不同层级管理人员。应阐明测试对象、承压指标、压力情景、数据基础，并描述传导机制，同时详细说明各项假设条件和参数；应阐明压力测试反映的当前风险管理中的相关风险点、薄弱环节和不足，并制订改进措施；应描述并分析压力测试结果，重点评估不同情景下可能的资产质量、损失和资本充足变化等。
