A、 银行存款余额不断减少
B、 高管人员没有履行个人义务
C、 关键的人事变动
D、 会计师变化
E、 缺乏可见的管理连续性
答案：AD
解析：BCE三项属于法人客户非财务警示信号
A、 银行存款余额不断减少
B、 高管人员没有履行个人义务
C、 关键的人事变动
D、 会计师变化
E、 缺乏可见的管理连续性
答案：AD
解析：BCE三项属于法人客户非财务警示信号
A. 增加
B. 降低
C. 不变
D. 负相关
解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。
A. 采用国债期货规避未来利率不利变动风险
B. 采用远期利率协议规避未来利率不利变动风险
C. 采用外汇期货避免未来汇率不利变动风险
D. 采用商品期货对冲未来的股票价格波动风险
解析：在利率风险方面，通常可采用远期利率协议（FRA）、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险；在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率 价差水平，避免汇率不利变动风险；在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险
A. 与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征
B. 横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组
C. 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制
D. 国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方
E. 纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售
解析：国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此间受国家控制而成为关联方。
A. 内部评级模型的验证
B. 内部评级信息系统的验证
C. 内部评级数据的验证
D. 内部评级政策的验证
E. 内部评级流程的验证
解析：验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。
解析：操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性
A. 甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
B. 甲乙密码互相不知悉
C. 乙可以用甲的密码为客户办理业务
D. 乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
E. 甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
解析：柜员管理业务环节的违规操作包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作;②授权密码泄露或借给他人使用；③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码;④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；⑤柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销,未及时取消其业务权限等。
A. 融合阶段
B. 离析阶段
C. 放置阶段
D. 转移阶段
解析：放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过低下钱庄等非法融资体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。
A. 杠杆率指标计算公式的分母为调整后表内外资产余额
B. 杠杆率采用的一级资本扣减项统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本扣减项一致
C. 杠杆率指标的一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项
D. 杠杆率采用的一级资本统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本不一致
解析：一级资本与一级资本扣减项的统计口径与银行业监督管理机构有关计算资本充足率所采用的一级资本及其扣减项保持一致一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项。
A. 初级法
B. 高级法
C. 内部评级法
D. 内部评审法
解析：《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。
A. 第一道防线包括各级业务部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作
B. 第二道防线包括各级管理部门和负责操作风险管理和计量的牵头部门，负责指导、监督第一道防线的操作风险管理工作
C. 第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价
D. 三道防线之间及各防线内部应当建立完善风险数据和信息共享机制
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）第十条银行保险机构应当建立操作风险管理的三道防线，三道防线之间及各防线内部应当建立完善风险数据和信息共享机制。 第一道防线包括各级业务和管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作。第二道防线包括各级负责操作风险管理和计量的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作。第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。
