A、 用工
B、 就业
C、 健康
D、 安全
E、 监督
答案：BCD
解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件
A、 用工
B、 就业
C、 健康
D、 安全
E、 监督
答案：BCD
解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件
A. 发行债券
B. 拆入资金和正回购
C. 增加同业负债
D. 不良贷款核销
解析：日常管理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。
A. 数据分析
B. 补充资本
C. 控制措施
D. 评估手段
解析：商业银行针对操作风险潜在损失不断增大的情况，应及早加以防范并及时采取控制措施降低风 险和损失程度。
A. 客户利益
B. 股东利益
C. 资本
D. 金融监管机构的要求
解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。
解析：《银行保险机构操作风险管理办法》第十八条银行保险机构应当在操作风险管理基本制度制定或者修订后15个工作日内,按照监管职责归属报送国家金融监督管理总局或其派出机构。
A. 董事会
B. 股东大会
C. 监事会
D. 高级管理层
解析：高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用，确保资本应急补充机制的有效性。
A. 建立执行与问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实施
B. 建立风险识别、计量、监测和控制的程序和机制；
C. 建立全面风险管理组织架构，确保全面风险及各类别风险牵头管理部门获得充分的资源和授权
D. 聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号） 第十五条董（理）事会是本机构风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任，主要履行以下职责： （一）建立风险文化； （二）制定风险策略和风险偏好，并确保风险限额的设立； （三）审批重大风险管理政策和程序； （四）监督高级管理层开展全面风险管理； （五）审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披露； （六）聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理； （七）其他相关职责。
A. 操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等
B. 操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域
C. 不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失
D. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失
解析：一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。
A. 查询
B. 冻结
C. 扣划
D. 转账
解析：《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》第二十五条银行业金融机构应当按照法律、行政法规及银行业监督管理机构的相关规定，履行协助查询、冻结、扣划义务，配合公安机关、司法机关等做好洗钱和恐怖融资案件调查工作。
A. 一个客户通过保证等方式对另一个客户融资负有代偿责任且金额较大，保证人履行担保义务时，自身债务很可能违约，导致两个客户的债务违约存在相关性
B. 一个客户年度总收入或总支出的50%以上源于与另一个客户的交易，或50%以上的产品销售给另一个客户且难以找到替代的产品购买方
C. 两个客户依赖共同的，可以替代的融资来源获得大部分资金，当共同的资金提供方违约时，如果无法找到替代的资金提供方，一个客户的融资问题可能扩展到另一个客户
D. 一个客户与另一个客户偿还贷款的主要来源不同，且双方均没有其他收入来源足额归还贷款
E. 一个客户偿还债务的主要资金来自另一个客户对其还款，后者发生财务困难或违约可能导致前者无法及时足额偿还债务
解析：判断客户之间是否存在经济依存关系时，商业银行应至少考虑以下因素： <1>.一个客户年度总收入或总支出的50%以上源于与另一个客户的交易，或50%以上的产品销售给另一个客户 且难以找到替代的产品购买方； <2>.一个客户通过保证等方式对另一个客户融资负有代偿责任且金额较大，保证人履行担保义务时，自身债务很可能违约，导致两个客户的债务违约存在相关性； <3>.一个客户偿还债务的主要资金来自另一个客户对其还款，后者发生财务困难或违约可能导致前者无法及时足额偿还债务； <4>.两个客户依赖共同的、难以替代的融资来源获得大部分资金，当共同的资金提供方违约时，无法找到替代的资金提供方，一个客户的融资问题很可能扩展到另一个客户； <5>.一个客户与另一个客户偿还贷款的主要来源相同，且双方均没有其他收入来源足额归还贷款。
A. 流动性风险
B. 银行账簿利率风险
C. 信息科技风险
D. 洗钱和恐怖融资风险
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第十条全面风险管理应覆盖本机构面临的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、银行账簿利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险、洗钱和恐怖融资风险、其他风险等全部类别风险。
