A、 制定、实施和调整审计计划
B、 检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性
C、 提出整改意见
D、 检查整改意见是否得到落实
E、 执行信息科技专项审计
答案：ABCDE
解析：内部信息科技审计的责任包括：制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性；提出整改意见；检查整改意见是否得到落实；执行信息科技专项审计。
A、 制定、实施和调整审计计划
B、 检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性
C、 提出整改意见
D、 检查整改意见是否得到落实
E、 执行信息科技专项审计
答案：ABCDE
解析：内部信息科技审计的责任包括：制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性；提出整改意见；检查整改意见是否得到落实；执行信息科技专项审计。
A. 反洗钱
B. 反恐怖融资
C. 反贪污受贿
D. 反扩散融资
E. 反集中融资
解析：按照国际反洗钱组织——金融行动特别工作组（FATF）新颁布的《四十项建议》规定，我们通常所说的“反洗钱”实际上是一个广义的概念，包括反洗钱、反恐怖融资、反扩散融资三个方面内容。
A. 财务真实性比较难以把握
B. 生产经营受市场影响较大
C. 生产经营活动相对平稳
D. 公司治理受股东影响较大
解析：中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题。中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响。
A. 政治、经济和社会环境发生变化
B. 实现战略目标所需要的资源匮乏
C. 整个战略实施过程的质量难以保证
D. 商业银行战略目标缺乏整体兼容性
E. 为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现战略目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。
A. 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
B. 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
C. 贷款转让可以实现信用风险转移
D. 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
E. 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
解析：贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。
A. 只适用于生产加工类型的企业
B. 商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%
C. 符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准
D. 单笔贷款超过600万元
E. 商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元
解析：《商业银行资本管理办法》规定，商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%：①企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；②商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元；③商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。
A. 重组、变现、终止和对冲风险头寸
B. 压缩资产负债规模，调整资产负债结构
C. 增加风险缓释
D. 调整业务发展策略和定价策略
E. 提高信贷审批标准
解析：根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于:①重组、变现、终止和对冲风险头寸；②增加风险缓释；③提高信贷审批标准；④调整风险限额；⑤压缩资产负债规模，调整资产负债结构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储备等；⑥调整业务发展策略和定价策略等。
A. 商业银行进行资产规模扩张
B. 保护公众知情权和公众利益
C. 增强银行经营和监管透明度
D. 发挥外部监督作用
E. 促进银行业稳健发展
解析：市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度,有效发挥外部监督作用，提高银行业整体经营水平，实现持续、稳健发展。
A. 改变市场定位
B. 业务外包
C. 制定业务连续性管理计划
D. 调整业务规模或放弃某些产品
E. 购买商业保险
解析：火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、购买商业保险、业务外包等方式将风险缓释。
A. 信用风险限额
B. 市场风险限额
C. 操作风险限额
D. 流动性风险限额
E. 国别风险限额
解析：按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账簿和交易账簿）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。
A. 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B. 未审核客户有效身份证办理大额取现业务
C. 未能正确识别假钞
D. 未经授权办理大额取现业务
E. 无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务
解析：现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还包括：①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；②外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。
