A、 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
B、 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
C、 贷款转让可以实现信用风险转移
D、 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
E、 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
答案：ABCE
解析：贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。
A、 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
B、 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
C、 贷款转让可以实现信用风险转移
D、 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
E、 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
答案：ABCE
解析：贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。
A. 全面风险管理报告
B. 各类别风险管理报告
C. 压力测试分析报告
D. 检查评价报告
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行风险管理报告管理办法》（晋农商发【2023】14号）第十四条按照风险管理报告内容划分，各级机构风险管理报告包括全面风险管理报告、各类别风险管理报告、压力测试分析报告、检查评价报告、风险专题报告、风险事件报告、风险报表和临时风险报告。
A. 包括财产盘点、账实核对、交易复核、账户对账
B. 包括环节制衡、岗位控制
C. 包括员工行为管理
D. 不包括厘清职责分工、避免利益冲突
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号） 第六十三条操作风险管理的主要内容包括：（五）针对关键领域、关键环节和关键岗位完善内控措施，强化内控执行和检查整改，包括：厘清职责分工，避免利益冲突；财产盘点、账实核对、交易复核、账户对账、环节制衡、岗位控制（轮岗、强制休假和离岗审计）、员工行为管理等；
A. 交易对手限额
B. 经济资本限额
C. 敞口限额
D. 期限限额
解析：国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。经济资本限额的设定旨在合适地分配及控制某国别或地区所使用的经济资本，以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围。
A. 金融资产根据历史成本所反映的账面价值
B. 在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
C. 在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格
D. 对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值
解析：根据最新会计准则，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。金融资产根据历史成本所反映的账面价值是指名义价值；在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是指市场价值；对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值是指市值重估。
A. 内部关联交易
B. 连环担保
C. 财务报表真实性
D. 人事变动
E. 系统性风险
解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁；2.连环担保十分普遍；3.真实财务状况难以掌握；4.系统性风险较高；5.风险识别和贷后管理难度大。
A. 四
B. 三
C. 二
D. 一
解析：《山西省农商银行流动性风险管理办法》第五十一条各县级行社应定期开展流动性风险突发事件应急演练，每年至少进行一次流动性风险应急演练。
A. 操作风险损失数据库是指按统一的操作风险分类标准，收集汇总相应操作风险事件信息
B. 操作风险损失数据库应当结合管理需要，收集一定金额以上的操作风险事件信息
C. 损失数据收集范围应当包括内部损失事件，必要时可收集几近损失事件
D. 损失数据收集范围不包括外部损失事件
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）名词解释及示例 十一、操作风险损失数据库、操作风险自评估、关键风险指标 （一）操作风险损失数据库 操作风险损失数据库（保险公司偿付能力监管规则称为操作风险损失事件库）是指按统一的操作风险分类标准，收集汇总相应操作风险事件信息。操作风险损失数据库应当结合管理需要，收集一定金额以上的操作风险事件信息，收集范围应当至少包括内部损失事件，必要时可收集几近损失事件和外部损失事件。
解析：提高利率属于风险补偿策略。风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
A. 9
B. 1.5
C. 60
D. 8.5
解析：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率。则该笔贷款的预期损失为100×2.5％×（1－40％）＝1.5（万），非预期损失为10－1.5＝8.5（万）。
解析：在有限资源的约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用。
