A、 潜在操作风险的整体情况
B、 银行独特环境因素
C、 内外部的变化以及变化的速度
D、 银行运行所处的内外部环境
E、 银行战略目标及所提供的产品和服务
答案：ABCDE
解析：操作风险识别应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点，考虑潜在操作风险的整体情况、银行运行所处的内外部环境、银行的战略目标、银行提供的产品和服务、银行的独特环境因素、内外部的变化以及变化的速度等。
A、 潜在操作风险的整体情况
B、 银行独特环境因素
C、 内外部的变化以及变化的速度
D、 银行运行所处的内外部环境
E、 银行战略目标及所提供的产品和服务
答案：ABCDE
解析：操作风险识别应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点，考虑潜在操作风险的整体情况、银行运行所处的内外部环境、银行的战略目标、银行提供的产品和服务、银行的独特环境因素、内外部的变化以及变化的速度等。
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第十一条全面风险管理应充分考虑本机构各相关类别风险之间的关联性，审慎评估各类别风险之间的相互影响和相互传染，采取有效措施防止风险蔓延与扩散。
A. 利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险
B. 利率风险、汇率风险、股票风险和波动率风险
C. 利率风险、汇率风险、波动率风险和商品风险
D. 利率风险、汇率风险、股票风险和期权风险
解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。
A. 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
B. 采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
C. 当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
D. ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
解析：巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR。预期尾部损失是一定置信水平下，超过风险价值水平的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数
A. 声誉风险管理部门
B. 声誉风险审计部门
C. 声誉风险监测部门
D. 声誉风险评估部门
解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。
解析：《商业银行流动性风险管理办法》第二十条商业银行应当综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少每年对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行一次评估，必要时进行修订
A. 硬件
B. 软件
C. 网络与通信线路
D. 动力输送损耗/中断
E. 系统开发、维护成本过高
解析：信息科技系统事件指业务中断或系统失灵导致的损失，包括硬件、软件、网络与通信线路、动力输送损耗/中断和其他
A. 黄金
B. 上市公司发行的企业债券
C. 商业银行承兑的汇票
D. 人民银行发行的票据
解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵（质）押品中的金融质押品。
解析：担保方式中的质押是指，债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。
A. 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度
B. 债项评级只可以反映债项本身的交易风险
C. 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约前估计的债项损失大小
D. 根据商业银行的内部评级，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
解析：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户的信用风险和债项交易风险;债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。
A. （一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额×100%
B. （一般准备+专项准备+特种准备）/损失类贷款×100%
C. （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%
D. （逾期贷款余额+呆滞贷款余额+呆账贷款余额）/各项贷款余额×100%
解析：贷款拨备率是指贷款损失准备与各项贷款余额之比，即贷款拨备率=[(一般准备+专项准备+特种准备)/各项贷款余额]x100%
