A、 强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进
B、 完善规章制度和业务操作流程，并建立岗位操作规范和操作手册
C、 解雇缺乏操作经验的柜员，重新招聘业务经验丰富的员工
D、 加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平
E、 加强业务系统建设，并在系统中自动设立风险监控要点
答案：ABDE
解析：解雇缺乏操作经验的柜员，重新招聘业务经验丰富的员工，不属于柜台业务操作风险的措施。
A、 强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进
B、 完善规章制度和业务操作流程，并建立岗位操作规范和操作手册
C、 解雇缺乏操作经验的柜员，重新招聘业务经验丰富的员工
D、 加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平
E、 加强业务系统建设，并在系统中自动设立风险监控要点
答案：ABDE
解析：解雇缺乏操作经验的柜员，重新招聘业务经验丰富的员工，不属于柜台业务操作风险的措施。
A. 洪水导致借款人的抵押品损毁
B. 碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
C. 极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
D. 气候变化导致银行资产价值出现波动
解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为:（1）"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。（2）银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。（3）债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。（4）气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。
A. 信用风险限额
B. 市场风险限额
C. 操作风险限额
D. 流动性风险限额
E. 国别风险限额
解析：按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账簿和交易账簿）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。
A. 准备
B. 评估
C. 监测
D. 报告
解析：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。
A. 客户的企业管理者的人品
B. 客户企业的效率比率分析
C. 客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等
D. 客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等
解析：对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。客户企业的效率比率分析属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。
A. 各项贷款总额
B. 各项存款总额
C. 现金寸头
D. 超额备付金寸头
解析：银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。
A. 不得以跨境汇款业务竞争和发展需要为由降低尽职审查标准，也不得以资金风险较低而降低或免于尽职审查责任
B. 经尽职审查无法排除风险或发现客户涉嫌违法违规行为的，要将其洗钱风险等级调整为最高，并且没有排除风险隐患前不得为其办理跨境汇款业务
C. 严格按照外交部关于执行联合国安理会相关制裁和有权部门防范打击恐怖主义和恐怖融资相关要求采取相应措施
D. 经尽职审查无法排除风险或发现客户涉嫌违法违规行为的，其洗钱风险等级暂时不需要调整
解析：《山西省农商银行反洗钱和反恐怖融资基本制度》第二十六条各级机构不得以跨境汇款业务竞争和发展需要为由降低尽职审查标准，也不得以资金风险较低而降低或免于尽职审查责任。第二十七条经尽职审查无法排除风险或发现客户涉嫌违法违规行为的，各级机构要将其洗钱风险等级调整为最高，并且没有排除风险隐患前不得为其办理跨境汇款业务。第二十八条各级机构应当严格按照外交部关于执行联合国安理会相关制裁和有权部门防范打击恐怖主义和恐怖融资相关要求采取相应措施。
解析：《银行保险机构操作风险管理办法》第三十三条银行保险机构应当在每年四月底前按照监管职责归属向国家金融监督管理总局或其派出机构报送前一年度操作风险管理情况
A. 全面性
B. 有效性
C. 匹配性
D. 独立性
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第三十条内部审计部门负责对全面风险和各类别风险管理体系的有效性进行检查和监督。
解析：《中央金融工作会议精神》会议指出，加强党中央对金融工作的集中统一领导，是做好金融工作的根本保证。
A. 资产重组原理
B. 风险隔离原理
C. 信用增级原理
D. 流动性增强原理
解析：资产证券化需要遵循资产重组、风险隔离、信用增级、流动性增强等原理。
