A、 业务条线名称和损失事件类型
B、 损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间
C、 损失涉及金额、损失金额及缓释金额
D、 与信用风险和市场风险的交叉关系
E、 非财务影响
答案：ABCDE
解析：操作风险损失事件统计内容应至少包含：损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间、业务条线名称、损失事件类型、涉及金额、损失金额、缓释金额、非财务影响、与信用风险和市场风险的交叉关系等。
A、 业务条线名称和损失事件类型
B、 损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间
C、 损失涉及金额、损失金额及缓释金额
D、 与信用风险和市场风险的交叉关系
E、 非财务影响
答案：ABCDE
解析：操作风险损失事件统计内容应至少包含：损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间、业务条线名称、损失事件类型、涉及金额、损失金额、缓释金额、非财务影响、与信用风险和市场风险的交叉关系等。
A. 埃格蒙特集团
B. 反洗钱金融行动特别工作组
C. 洛尔夫斯堡集团
D. 亚太反洗钱集团
解析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一,其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。
A. 违约债项可以核销
B. 一笔贷款不良，则该客户的所有贷款均劣变为不良
C. 一笔贷款违约，则该客户违约
D. 违约贷款等于不良贷款
解析：不良不是违约的判断标准，不良不代表一定违约。一笔贷款违约，不代表客户违约，不代表客户所有的贷款均劣变为不良。
A. 巴塞尔协议Ⅲ市场风险新规采用ES代替VaR
B. 采用历史模拟法计算VaR，不需要基于任何分布假设
C. 当选择的置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变
D. ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值
解析：巴塞尔协议皿内部模型法资本计量以预期尾部损失替代风险价值指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。内部模型法资本计量以ES替代VaR。预期尾部损失是一定置信水平下，超过风险价值水平的潜在损失均值，能够更审慎反映尾部损失风险。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数
解析：《商业银行预期信用损失法实施管理办法》第四条商业银行应运用预期信用损失法，对以公允价值计量且承担信用风险的其他金融资产进行预期信用损失评估，以判断其公允价值计量的合理性
A. 140
B. 150
C. 450
D. 440
解析：累计总敞口头寸等于所有外币多头与空头的总和，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，短边法的步骤为先计算多头总额与空头总额，然后选出一个数额较大的作为银行的风险敞口值。本例中总敞口头寸＝110＋50＋70＋30＋10＋20＋150＝440，净总敞口头寸＝110＋30＋150－50－70-10－20＝140，短边法下：多头总额＝110＋30＋150＝290。空头总额＝50＋70＋10＋20＝150，所以短边法下的风险敞口为290，敞口值最大的是440。
A. 客户
B. 行业
C. 区域
D. 产品
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第四十四条山西农商联合银行和县级行社高级管理层应根据风险偏好，按照客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额。风险限额应综合考虑资本、风险集中度、流动性、交易目的等。
A. 将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则
B. 定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患
C. 对风险造成的损失进行最大程度的控制
D. 从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划
解析：对风险造成的损失进行最大程度的控制属于事后控制措施。
A. 0-2.5%
B. 1%-2.5%
C. 1%
D. 2.5%
解析：储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。
解析：《商业银行信息科技风险管理指引》第四章第二十一条：商业银行信息科技部门应落实信息安全管理职能。
解析：广义上的行为风险，不仅包括零售市场的不当行为，还包括批发市场上的不当行为。例如，操纵LIBOR.操纵外汇汇率等，这些不当行为可能损害整个金融市场诚信。
