A、 支持风险限额管理
B、 支持压力测试工作
C、 支持多个维度展示和报告风险暴露情况
D、 能支持风险报告和管理决策的需要
答案：ABCD
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第七十一条风险管理信息系统应具备以下主要功能，支持风险报告和管理决策的需要： （一）支持识别、计量、评估、监测和报告各类重要风险； （二）支持风险限额管理，对超出风险限额的情况进行实时监测、预警和控制； （三）能够计量、评估、监测和报告各类风险、产品和交易对手的风险状况，满足全面风险管理需要； （四）支持按照业务条线、分支机构、资产类型、行业、地区、集中度等多个维度展示和报告风险暴露情况； （五）支持不同频率的定期报告和压力情况下的数据加工和风险加总需求； （六）支持压力测试工作，评估各种不利情景对本机构及主要业务的影响。
A、 支持风险限额管理
B、 支持压力测试工作
C、 支持多个维度展示和报告风险暴露情况
D、 能支持风险报告和管理决策的需要
答案：ABCD
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第七十一条风险管理信息系统应具备以下主要功能，支持风险报告和管理决策的需要： （一）支持识别、计量、评估、监测和报告各类重要风险； （二）支持风险限额管理，对超出风险限额的情况进行实时监测、预警和控制； （三）能够计量、评估、监测和报告各类风险、产品和交易对手的风险状况，满足全面风险管理需要； （四）支持按照业务条线、分支机构、资产类型、行业、地区、集中度等多个维度展示和报告风险暴露情况； （五）支持不同频率的定期报告和压力情况下的数据加工和风险加总需求； （六）支持压力测试工作，评估各种不利情景对本机构及主要业务的影响。
A. 经营活动
B. 投资活动
C. 筹资活动
D. 三者均是
解析：企业购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金属于投资活动现金流出.
解析：格净额结算对于降低信用风险的主要作用在于,交易主体只需承担净额支付的风险。
A. 90.9%
B. 6.83%
C. 6.54%
D. 155%
解析：贷款拨备率是指贷款损失准备与各项贷款余额之比，即贷款拨备率=[(一般准备+专项准备+特种准备)/各项贷款余额]x100%=（100+55+15）/2600x100%=6.54%
A. 银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性
B. 资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素
C. 对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施
D. 资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标
解析：对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。
A. 信息科技部门
B. 法律合规部门
C. 消费者权益保护部门
D. 业务管理部门
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第二十四条法律合规部门为操作风险的牵头管理部门，各部门负责对本部门及本条线的操作风险进行管理，法律、合规、信息科技、消费者权益保护、安全保卫、财务会计、人力资源等部门应在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门管理操作风险提供充足资源和支持。
解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》第八条商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。
A. 单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率
B. 单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率
C. 某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率
D. 单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率
解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率；②某一信用等级所有借款人的违约概率。
A. 流动性比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量
B. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性覆盖率不低于150%
C. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性比例不低于25%
D. 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标
解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。
A. 贷款最低定价＝（资金成本-资金收益）/贷款额
B. 货款最低定价＝（资金成本+经营成本）/贷款额
C. 贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额
D. 贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额
解析：贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额
A. 久期缺口与利率风险没有必然联系
B. 久期缺口绝对值越小，利率风险越高
C. 久期缺口绝对值越大，利率风险越高
D. 久期缺口与资产负债比率没有必然联系
解析：银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债。则久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝DA－（VL/VA）DL。资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。
