A、 签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效
B、 因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任
C、 业务、管理活动违反法律、法规，依法可能承担刑事责任或者行政责任
D、 业务、管理活动违反监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任
答案：ABCD
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）名词解释及示例 二、法律风险 法律风险包括但不限于下列风险： 1.签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效； 2.因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任； 3.业务、管理活动违反法律、法规或者监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任。
A、 签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效
B、 因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任
C、 业务、管理活动违反法律、法规，依法可能承担刑事责任或者行政责任
D、 业务、管理活动违反监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任
答案：ABCD
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）名词解释及示例 二、法律风险 法律风险包括但不限于下列风险： 1.签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效； 2.因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任； 3.业务、管理活动违反法律、法规或者监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任。
A. 计量模型假设条件太多，与实践不符
B. 计量模型运用数理知识较多，难以掌握
C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算
D. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障
解析：对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足.数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。
解析：操作风险损失率=操作风险损失事件的损失金额总和/近三年平均营业收入x100%
A. 误差项ε的期望值为1
B. 被解释变量Y与解释变量Xi之间的关系的线性的
C. 对不同的观察值，误差项ε的方差等于0
D. 解释变量Xi之间不存在多重共线性
E. 误差项ε满足标准正态分布
解析：模型的假定：第一，Y与解释变量Xi之间的关系是线性的；第二，解释变量Xi之间互不相关，即不存在多重共线性；第三，误差项ε的期望值为零，即E(ε)=0；第四，对不同的观察值，ε的方差不变，即不存在异方差；第五，误差项ε满足正态分布。
A. 商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机
B. 商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
C. 商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响
D. 商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。
A. 承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任
B. 判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好
C. 根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面风险管理战略、政策和程序
D. 督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险
解析：《商业银行公司治理指引》强调了商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。规定商业银行董事会应当根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好，督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。
解析：《银行保险机构操作风险管理办法》名词解释及示例操作风险事件是指由操作风险引发，导致银行保险机构发生实际或者预计损失的事件
A. 洪水导致借款人的抵押品损毁
B. 碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
C. 极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
D. 气候变化导致银行资产价值出现波动
解析：转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为:（1）"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。（2）银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。（3）债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。（4）气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。
A. 贷款和贴现
B. 信用卡贷款
C. 同业资产、债券、其他投资
D. 应收款项
解析：《山西省农商银行金融资产风险分类实施办法》第二条本办法所称金融资产是指山西省农商银行承担信用风险的表内外金融资产。（一）表内资产包括：本外币贷款、贴现、信用卡贷款、债券、其他投资、同业资产、应收款项等。
A. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失
B. 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失
C. 压力测试提供了一般市场情形下精准的损失水平
D. VaR方法只有在99%的置信区间内有效
解析：压力测试是弥补VaR值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段，市场风险量化分析要结合使用VaR计量和压力测试分析。
A. 购买保险
B. 计提损失准备金
C. 计提资本金
D. 变现资产
解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
