答案：A
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第九十九条各级机构应建立风险、发展与效益相平衡的激励机制，重点应将风险管理履职情况与高级管理人员的绩效考核和职务调整挂钩，发挥关键少数人的示范带头作用，正面引导风险文化的形成。
答案：A
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第九十九条各级机构应建立风险、发展与效益相平衡的激励机制，重点应将风险管理履职情况与高级管理人员的绩效考核和职务调整挂钩，发挥关键少数人的示范带头作用，正面引导风险文化的形成。
A. 全面性
B. 系统性
C. 实用性
D. 有效性
E. 可操作性
解析：《中共山西农村商业联合银行股份有限公司委员会关于推进全面风险管理加强风险管理队伍建设的意见》4.构建风险管理制度体系。省农商行要建立完善涵盖风险偏好、风险限额、风险管理政策、办法、规程、操作手册等层级的风险管理制度。县级机构要参照省农商行风险管理制度及要求，按照层级和类别，针对各维度、各环节制定具体的风险管理制度，堵塞风控漏洞，弥补内控缺陷，将风控措施进一步细化、规范化、标准化和统一化，确保制度建设的全面性、系统性、实用性、有效性和可操作性。
解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产（UnderlyingAsset）收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
A. 其他一级资本
B. 核心一级资本
C. 储备资本
D. 二级资本
解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。
A. 来结果出现收益或损失的不确定性
B. 风险无法确定
C. 风险是未来的盈利
D. 风险是损失的可能性
解析：风险一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性”。如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行全面风险管理基本制度》（晋农商发【2023】18号）第七十五条各级机构应建立健全数据质量控制机制，明确数据质量标准，积累真实、准确、连续、完整的内部和外部数据，用于风险识别、计量、评估、监测、报告，以及资本和流动性充足情况的评估。
A. 部分资产与某些负债在持有时间上不一致
B. 部分资产与某些负债在到期时间上不一致
C. 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
D. 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短
解析：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。
解析：根据2023年12月4日印发的《山西省农商银行风险管理报告管理办法》（晋农商发【2023】14号）第二十二条县级行社各类别风险牵头管理部门负责收集整理各类别风险的相关信息，撰写各类别风险管理报告，按季报本机构风险管理部门，并提交本机构高级管理层审阅。
A. 保险回收
B. 非保险回收
C. 主动回收
D. 被动回收
解析：操作风险总损失是指计算各类回收之前的损失。净损失是指剔除回收之后的损失。回收是与原始损失事件有关但不是同时发生、从外部获得资金或经济利益流入的事件，包括保险回收和非保险回收，但不包括应收账款和税收影响。
A. 签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效
B. 因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任
C. 业务、管理活动违反法律、法规，依法可能承担刑事责任或者行政责任
D. 业务、管理活动违反监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任
解析：根据2023年12月29日国家金融监督管理总局印发的《银行保险机构操作风险管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第5号）名词解释及示例 二、法律风险 法律风险包括但不限于下列风险： 1.签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法撤销或者确认无效； 2.因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任； 3.业务、管理活动违反法律、法规或者监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任。
A. 逻辑回归模型是我国商业银行建立违约概率模型的主流方法之一
B. 采用一组财务指标作为解释变量来预测客户的违约概率
C. 基本原理是客户违约发生或不发生
D. 要求样本数据满足正态分布
解析：逻辑(Logistic)回归模型是我国商业银行建立违约概率(PD)模型的主流方法之一，该方法采用一组财务指标作为解释变量来预测客户的违约概率。逻辑回归模型的基本原理是客户违约发生或不发生，因此模型的因变量是取值为0和1的二值变量;不要求样本数据满足正态分布，自变量和因变量之间不为线性关系。逻辑回归模型可以将违约概率与自变量建立起联系，将客户的违约概率表示为P，则正常的概率为1-P。
