A、 II、III、IV
B、 I、II、IV
C、 I、II、III、IV
D、 I、III、IV
答案：C
解析：解析:基金监管的首要目标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者,但在基金市场上却处于弱势地位,相对于基金管理人,投资人往往专业知识欠缺、信息获取途径不足、风险识别和承受能力薄弱,其合法权益容易受到侵害,因此,基金监管必须要切实保护投资者的合法权益,使投资者避免遭受误导、欺诈、虚假陈述、内幕交易、操纵市场等行为的损害,使投资者避免遭受不公平对待。同时,基金监管对于基金市场相关当事人的合法权益也应依法给予保护。
A、 II、III、IV
B、 I、II、IV
C、 I、II、III、IV
D、 I、III、IV
答案：C
解析：解析:基金监管的首要目标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者,但在基金市场上却处于弱势地位,相对于基金管理人,投资人往往专业知识欠缺、信息获取途径不足、风险识别和承受能力薄弱,其合法权益容易受到侵害,因此,基金监管必须要切实保护投资者的合法权益,使投资者避免遭受误导、欺诈、虚假陈述、内幕交易、操纵市场等行为的损害,使投资者避免遭受不公平对待。同时,基金监管对于基金市场相关当事人的合法权益也应依法给予保护。
A. II、III
B. I、II、III
C. I、III
D. I、II
解析：解析:《证券投资基金法》规定,基金托管人与基金管理人不得为同一机构,不得相互出资或者持有股份。
A. 机构投资者从基金分配中获得的收入,暂免所得税
B. 内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益,暂免征所得税
C. 机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,暂免征所得税
D. 内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入,暂免征所得税
解析：解析:机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,征收企业所得税;机构投资者从基金分配中获得的收入,不不征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得,计入其收入总额,依法征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认从香港港基金分配取得的收益,计入其收入总额,依法征收企业所得税。
A. 银行网点印制的新发基金推介宣传单
B. 银行网点电子屏滚动公布的基金发售广告
C. 银行向客户手机群发的基金产品推介短信
D. 建行制作的仅供银行内部培训的PPT(电子演示文档)
解析：解析:基金宣传推介材料包括以下几类:(1)公开出版资料。(2)宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。(3)海报、户外广告。(4)电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。(5)通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息。(6)中国证监会规定的其他材料。
A. 机构投资者从基金分配中获得的收入,暂免所得税
B. 内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益,暂免征所得税
C. 机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,暂免征所得税
D. 内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入,暂免征所得税
解析：解析:机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,征收企业所得税;机构投资者从基金分配中获得的收入,不不征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得,计入其收入总额,依法征收企业所得税。对内地企业投资者通过基金互认从香港港基金分配取得的收益,计入其收入总额,依法征收企业所得税。
A. I、III、IV
B. I、II、III、IV
C. I、III
D. I、II、IV
解析：解析:个人背景包括:投资者本人的受教育程度、投资知识、年龄、社会阶层、个人资产、心理承受能力、性格、法律意识、价值取向、职业及生活目标等。
A. 杠杆率
B. 流动性
C. 信用结构
D. 组合久期
解析：解析:如果债券基金经理能够较好地确定持有期,那么就能够找到所有的久期等于持有期的债券,并选择凸性最高的那种债券。
A. 王五,证券账户中有市值500万元的股票,拟投资单只私募基金100万元
B. 张三,A银行员工,无兼职,最近三年个人年均收入60万元,拟投资单只私募基金50万元
C. 李四,配偶名下的银行存款单记载有400万元,拟投资单只私募基金150万元
D. 甲公司,最近一期经审计的净资产为500万元,拟投资单只私募基金100万元
解析：解析:私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力,投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人:①净资产不低于1000万元的单位;②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的。
A. 7425万元,1.5元
B. 7500万元,1.5元
C. 7425万元,1.485元
D. 7500万元,1.485元
解析：解析:本次分红基金资产净值并未减少,而是通过分红再投资流入回来,但净值每份额则下降了0.15元,结论资产净值还是7500万,单位份额净值=1.5-0.015=1.485元。
A. 借款方还债的能力和意愿
B. 在规定时间和价格范围内买卖证券的难度
C. 市场价格变化
D. 内部欺诈
解析：解析:投资风险来源于投资价值的波动。投资风险的主要因素包括:市场价格(市场风险),在规定时间和价格范围内买卖证券的难度(流动性风险),借款方还债的能力和意愿(信用风险)。
A. 基金合同生效公告发布之日
B. 投资人缴纳认购的基金份额的款项之日
C. 基金管理人办理完毕基金备案手续之日
D. 基金募集结束日
解析：解析:自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,基金合同生效,故答案选C。
