解析：解析:但即使债券发行人未真正地违约,债券持有人仍可能因为信用风险而遭受损失。市场可以根据宏观经济和发行人的状况来判断某一债券是否有违约可能。债券价格受市场利率影响,而浮动利率债券的利息在支付日根据当前市场利率重新设定,从而在市场利率上升的环境中具有较低的利率风险,而在市场利率下行的环境中具有较高的利率风险。

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48 、关于基金投资者教育,下列说法错误的是( )。(单选题,1分)

A. 投资者教育应有助于监管者保护投资者利益

B. 投资者教育有通用的成熟经验、固定的模式

C. 投资者教育主要包括投资决策教育、资产配置教育和权益保护教育等内容

D. 投资者教育不能也不应等同于投资咨询

解析：解析:投资者教育没有一个固定的模式。相反地,它可以有多种形式,这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。

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A. I、III、IV

B. I、II、IV

C. I、II、III、IV

D. I、II、III

解析：解析:符合以下条件之一的为专业投资者:(1)经有关金融监管部门批准设立的金融机构,包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等;经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。(2)上述机构面向投资者发行的理财产品,包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金。(3)社会保障基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金,合格境外机构投资者(OFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)。(4)同时符合下列条件的法人或者其他组织:①最近1年末净资产不低于2000万元;②最近1年末金融资产不低于1000万元;③ 具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。(5)同时符合下列条件的自然人:① 金融资产不低于500万元,或者最近3年个人年均收入不低于 50 万元;② 具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历,或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历,或者上述第(1)项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。上述金融资产,是指银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。

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39 、我国目前只能由依法设立的( )担任基金管理人。(单选题,1分)

A. 基金投资者

B. 基金管理公司

C. 基金份额持有人

D. 基金托管银行

解析：解析:在我国,基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

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30、衡量基金绩效的指标有多种,其中属于风险调整收益指标的是( )。

A. 加权收益率

B. 平均收益率

C. 年化收益率

D. 特雷诺比率

解析：解析:考虑风险调整的基金业绩评估方法:夏普比率、特雷诺比率、詹森α。

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74 、关于公募基金从上市公司取得的股息红利所得实行差别化个人所得税政策,以下表述错误的是()。(单选题,1分)

A. 持股期限超过1年的,暂时按25%计入应纳税所得额

B. 持股期限在1个月以内(合1个月)的股息红利所得全额计入应纳税所得额

C. 对基金取得的股利收入,由上市公司代扣代缴个人所得税,税率为20%

D. 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额

解析：解析:持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

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80 、关于场内证券交易结算原则,以下表述错误的是( )。(单选题,1分)

A. 根据分级结算原则,当证券登记结算机构作为共同对手方提供多边净额结算服务时,结算机构负责与结算参与人之间的集中清算交收

B. 根据货银对付原则,一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务,结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券

C. 在共同对手方制度下,即使买卖双方中的一方不能履约,结算机构也要向守约一方先行垫付其应收的证券或资金

D. 根据中国结算公司深圳分公司的规定,开立非担保结算备付金账户的机构,交易所场内证券发行资金通过非担保结算备付金账户完成交收

解析：解析:根据中国结算公司深圳分公司的规定,结算参与机构可以选择仅开立综合结算备付金账户用于资金交收,也可以选择同时开立综合结算备付金账户和非担保结算备付金账户用于资金交收。同时开立非担保结算备付金账户的结算参与机构,其担保交收业务及交易所场内证券发行资金通过综合结算备付金账户完成交收,非担保交收及代收代付业务将通过非担保结算备付金账户完成交收。

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50 、以下做法不符合基金业从业人员职业道德准则中“守法合规”基本要求的是( )。(单选题,1分)

A. 基金从业人员应当主动向监管机构举报违法违规行为

B. 基金从业人员应当主动向监管机构提供违法行为的线索

C. 基金从业人员向监管机构举报客户的违法行为之前,应先警告客户

D. 基金从业人员应当配合监管机构的调查工作

解析：解析:守法合规要求基金从业人员要熟悉并自觉遵守法律法规等行为规范,积极配合监管,主动向监管机构提供违法违规的线索,举报违法违规的行为。

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A. I、II

B. I、II、IV

C. I、II、III

D. I、III、IV

解析：解析:虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为;误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述;重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息,以至于影响投资者做出正确决策。以上三类行为将扰乱市场正常秩序,侵害投资者合法权益,属于严重的违法行为。

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73、关于内在价值与相对价值法,以下说法错误的是( )。

A. 内在价值法按照未来现金流的贴现对公司的内在价值进行评估

B. 股利贴现模型、股权资本自由现金流贴现模型、自由现金流贴现模型都属于内在价值法

C. 企业价值倍数属于相对价值法

D. 相对价值通过比较市盈率、市净率、经济附加值等指标确定公司的价值

解析：解析:经济附加值模型属于内在价值法,不是相对价值法。

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