A、 所管理的全部基金总体
B、 所管理的不同基金类别
C、 基金管理公司
D、 所管理的每只基金
答案:D
解析:解析:基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体,对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金调拨、账簿记录等方面相互独立。
A、 所管理的全部基金总体
B、 所管理的不同基金类别
C、 基金管理公司
D、 所管理的每只基金
答案:D
解析:解析:基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体,对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金在名册登记、账户设置、资金调拨、账簿记录等方面相互独立。
A. 0.2406
B. 0.2397
C. 0.2439
D. 0.243
解析:解析:应计提的管理费=35000×0.25%÷365=0.2397(万元)
A. 根据分级结算原则,当证券登记结算机构作为共同对手方提供多边净额结算服务时,结算机构负责与结算参与人之间的集中清算交收
B. 根据货银对付原则,一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务,结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券
C. 在共同对手方制度下,即使买卖双方中的一方不能履约,结算机构也要向守约一方先行垫付其应收的证券或资金
D. 根据中国结算公司深圳分公司的规定,开立非担保结算备付金账户的机构,交易所场内证券发行资金通过非担保结算备付金账户完成交收
解析:解析:根据中国结算公司深圳分公司的规定,结算参与机构可以选择仅开立综合结算备付金账户用于资金交收,也可以选择同时开立综合结算备付金账户和非担保结算备付金账户用于资金交收。同时开立非担保结算备付金账户的结算参与机构,其担保交收业务及交易所场内证券发行资金通过综合结算备付金账户完成交收,非担保交收及代收代付业务将通过非担保结算备付金账户完成交收。
A. 利率风险
B. 政策风险
C. 赎回风险
D. 汇率风险
解析:解析:市场风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、买力风险、汇率风险等。
A. 浮动利率债券投资情况
B. 投资组合平均剩余期限
C. 融资比例
D. 转债投资比例
解析:解析:用以反映货币市场基金风险的指标有投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况等。
A. 基金
B. 基金销售机构
C. 基金份额持有者
D. 基金管理人
解析:解析:2016年12月财政部、国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、臺功服务等增值税政策的通知》规定:“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。
A. 赵女士最近三年个人年均收入50万元,已经在国内一家公募基金管理公司担任产品经理3年
B. B私募基金管理人最近一年末净资产900万元,最近一年末持有股票型基金500万元,公司已经成立两年,正在中国证券投资基金业协会办理登记
C. 王先生最近一年末金融资产600万元,已经有5年工作经验,其中金融从业时间已经有6个月
D. A有限责任公司最近一年末净资产8,000万元,最近一年末持有股票型基金600万元,公司已经成立6个月
解析:解析:符合金融资产不低于300万元,或者最近3年个人年均收入不低于30万元,具有1年以上证券、基金等投资经历,或者具有1年以上金融产品设计、投资等工作经历的自然人可以转化为专业投资者,故A正确,C错误;符合最近1年末净资产不低于1,000万元,最近1年末金融资产不低于500万元,具有1年以上证券、基金等投资经历的法人或其他组织可转化为专业投资者,故D错误。
A. 上升;减少
B. 下降;没有影响
C. 下降;减少
D. 上升;增加
解析:解析:基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降,但对投资者的利益没有实际影响。
A. 股价具有趋势性运动规律
B. 企业预期收益决定股票价值
C. 历史会重演
D. 市场行为涵盖一切信息
解析:解析:技术分析的三项假定,第一,市场行为涵盖一切信息。第二,技术分析的另一条准则是股价具有趋势性运动规律,股票价格沿趋势运动。第三,历史会重演。
A. 带有上限的浮动利率债券
B. 通货膨胀联结债券
C. 可回售债券
D. 短期债券回答正确 得1分
E. D.短期债券回答正确 得1分
解析:解析:带有上限的浮动利率债券,会使得发行人在利率上行背景下受益。
A. 商业风险
B. 信用风险
C. 流动性风险
D. 政策风险
解析:解析:投资风险的主要因素包括:市场风险、信用风险、流动性风险;而政策风险有属于市场风险之一。