A、 投资风险源自于投资价值的波动
B、 流动性风险指的是在规定时间和价格范围内买卖证券的难度
C、 投资风险的主要因素包括操作风险、流动性风险、市场风险
D、 市场风险指的是基金投资行为受到宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险
答案:C
解析:解析:投资风险的主要因素包括信用风险、流动性风险、市场风险。
A、 投资风险源自于投资价值的波动
B、 流动性风险指的是在规定时间和价格范围内买卖证券的难度
C、 投资风险的主要因素包括操作风险、流动性风险、市场风险
D、 市场风险指的是基金投资行为受到宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险
答案:C
解析:解析:投资风险的主要因素包括信用风险、流动性风险、市场风险。
A. 现金流量表有助于了解企业获取现金能力,创造现金流量的能力,支付股利及偿债的能力
B. 利润等于收入减去成本和费用
C. 现金流量表由经营活动,投资活动及融资活动产生的现金流量构成
D. 按照会计准则要求,三大财务报表均应按照权责发生制原则编制
解析:解析:现金流量表的编制规则为收付实现制。
A. 基金管理人应当在基金合同中列明基金估值程序
B. 基金管理人对基金资产估值后,直接将估值结果发给基金份额登记机构
C. 基金托管人应当在复核基金净值无误后对外直接披露净值
D. 管理人应当建立不定期的复核和审阅机制,确保估值程序和技术持续适用回答正确 得1分
E. D.管理人应当建立不定期的复核和审阅机制,确保估值程序和技术持续适用回答正确 得1分
解析:解析:基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人;基金管理人应制定建立定期复核和审阅机制;基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
A. 开放式基金募集份额总额不少于2亿份
B. 开放式基金的基金份额持有人人数达到200人以上
C. 封闭式基金募集份额总额不少于2亿份
D. 封闭式基金的基金份额持有人人数达到200人以上
解析:解析:基金募集期限届满,封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上,并且基金份额持有人人数达到200人以上;开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币,基金份额持有人的人数不少于200人。
A. 具有跨期性,会影响交易者未来某一时间的现金流
B. 衍生工具的价格与标的资产的价格具有联动性
C. 具有杠杆性,只要支付少量保证金或权利金就可以买入
D. 交易者要承担较大的市场风险,但不承担交易对手违约的信用风险
解析:解析:衍生工具需要承担交易双方中的某方违约的信用风险。
A. I、II、IV
B. I、II、III、IV、V
C. I、II、III、V
D. I、II、IV、V回答正确 得1分
E. D.I、II、IV、V回答正确 得1分
解析:解析:个人投资者的常见特征为:投资需求受个人所处生命周期的不同阶段和个人境况的影响,呈现较大的差异化特征,可投资的资金量较小,风险承受能力较弱,投资相关的知识和经验较少,专业投资能力不足,常常需要借助基金销售服务机构进行投资。
A. 通过不同卖方提供的研究报告,直接得出投资结论
B. 向客户甲申请基金时,询问其投资经验和流动性要求
C. 事先在系统中输入各种风险阈值,强化投资风险管理
D. 记载和保留适当的调研记录,以支持投资分析
解析:解析:基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时,应当具有合理充分的依据,有适当的研究和调查支撑,保持独立性与客观性,坚持原则,不得受各种外界因素的干扰。
A. 在标准差为横坐标、期望收益率为纵坐标的平面上,风险厌恶程度高的投资者其最优组合在风险厌恶程度低的投资者的左下方
B. 最优组合的点位于有效前沿
C. 最优组合是在任一无差异曲线与有效前沿的切点
D. 最优组合是投资者可以实际选择并获得最大效用的点
解析:解析:使投资者效用最大化的是无差异曲线和有效前沿相切的点所代表的投资组合,这一组合成为最优组合。
A. 法律的实施主要依靠他律,而道德的实施主要依靠自律
B. 社会法制建设偏重于依靠内化教导机制,社会道德建设则偏重于外化处罚机制
C. 社会道德建设主要依靠国家强制力保障实施,而法律依靠社会舆论、传统习俗等方式来实现其强制力
D. 相比法律,道德的调整手段要多,且均且有强制性
解析:解析:相比法律,道德的调整手段更多,但均不具有强制性。因此,法律的实施主要靠他律,而道德的实施主要依靠自律。法律主要依靠国家强制力保证实施,而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。
A. 股票基金>债券基金>货币基金
B. 债券基金>股票基金>货币基金
C. 债券基金>货币基金>股票基金
D. 股票基金>货币基金>债券基金
解析:解析:股票基金认购费上限1.5%、债券基金认购费上限1%、货币市场基金认购费为零。
A. 相比传统投资产品,另类投资缺乏信息的透明度,缺乏管制
B. 个人投资者相比机构投资者更难获得有关另类投资产品市场变动的重要信息
C. 对另类投资产品的估价是基于一系列假设,数据来源可靠,估价准确性较高
D. 大多数另类投资产品的流动性较差,不容易变现
解析:解析:另类投资由于缺乏数据来源、流动性较差,导致另类投资的定价较为困难,估值不准确。