A、 基金管理人在计算份额净值时参考估值工作小组意见的,则可免除其估值责任
B、 基金托管人应该审阅基金管理人采用的估值原则和程序
C、 基金估值的责任人是基金管理人
D、 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任回答正确 得1分
E、 D.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任回答正确 得1分
答案：A
解析：解析:基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时,可参考工作小组的意见,但是并不能免除各自的估值责任。
A、 基金管理人在计算份额净值时参考估值工作小组意见的,则可免除其估值责任
B、 基金托管人应该审阅基金管理人采用的估值原则和程序
C、 基金估值的责任人是基金管理人
D、 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任回答正确 得1分
E、 D.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任回答正确 得1分
答案：A
解析：解析:基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时,可参考工作小组的意见,但是并不能免除各自的估值责任。
A. I、II、III
B. I、II、IV
C. II、III、IV
D. I、II、III、IV
解析：解析:基金托管人的信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项,具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核、投资运作监督等环节。
A. 基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人
B. 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核
C. 基金份额净值的最终结果由基金注册登记机构对外公告
D. 基金日常估值的基金管理人进行
解析：解析:基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
A. 基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间地点和费用
B. 托管人账户的开立
C. 估值差错的处理流程
D. 管理人和托管人之间的相互监督和核查
解析：解析:重要信息主要是:管理人与托管人相互监督核查;协议当事人权责约定中有关持有人权益的重要事项。
A. I、II、III
B. I、II、IV
C. I、II、III、IV
D. II、III、IV
解析：解析:基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力。
A. 购买力风险
B. 操作风险
C. 流动性风险
D. 商业风险
解析：解析:风险包括商业风险、操作风险、合规风险和投资风险,其中,投资风险包括市场风险、流动性风险和信用风险,市场风险又细分为政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、汇率风险和购买力风险。
A. 买入时暂不征收印花税,卖出时才征收印花税
B. 卖出时暂不征收印花税,买入时才征收印花税
C. 双边征收印花税
D. 暂免征收印花税
解析：解析:个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。
A. 抵押证券的信用程度越高,回购利率越高
B. 采用非实物交割,回购利率较高
C. 与货币市场的联动性不强
D. 一般来说回购期限越短,回购利率越低
解析：解析:抵押证券的信用程度越高,回购利率越低,故A错误;采用实物交割,回购利率较低,故B错误;与货币市场的联动性强,故C错误。
A. 监管政策
B. 基金合同
C. 投资政策
D. 管理费率
解析：解析:基金的投资组合构建在大类资产、行业、风格以及几个股几个层次上都可能受到基金合同、投资政策、基金经理能力等多方面的约束。影响各类资产的风险、收益情况以及相关关系的资本市场环境因素。
A. 基金资产总值
B. 基金总份额
C. 基金份额净值
D. 基金资产净值
解析：解析:基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
A. 协会各界持续监督
B. 自我改造与自我完善
C. 中国基金业协会自律与树立基金职业道德典型
D. 岗前与岗位职业道德教育
解析：解析:基金职业道德教育的途径多种多样,主要有以下几种:①岗前职业道德教育;②岗位职业道德教育;③基金业协会的自律;④树立基金职业道德典型;⑤社会各界持续监督。
