A、 普通股的股东享有收益权、表决权
B、 公司在盈利不足时,也须按约定的股息率支付优先股股息
C、 优先股相比普通股有优先分配股利和剩余资产的权利
D、 优先股的股息率是固定的
答案:B
解析:解析:“公司在盈利不足时,也须按约定的股息率支付优先股股息”这说法不存在。
A、 普通股的股东享有收益权、表决权
B、 公司在盈利不足时,也须按约定的股息率支付优先股股息
C、 优先股相比普通股有优先分配股利和剩余资产的权利
D、 优先股的股息率是固定的
答案:B
解析:解析:“公司在盈利不足时,也须按约定的股息率支付优先股股息”这说法不存在。
A. II、III、IV
B. III、IV
C. II、IV
D. I、II、III
解析:解析:资产负债表的资产项可以揭示企业资金的占用情况,负债项则说明企业的资金来源和财务状况,有利于投资者分析企业长期债务或短期债务的偿还能力,是否存在财务困难以及违约风险等。
A. 净值公告
B. 季度报告
C. 年度报告
D. 半年度报告
解析:解析:基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。
A. 当负偏离度绝对值超过0.25%时,基金管理人需要向中国证监会报告并履行信息披露义务
B. 当负偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应该使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失
C. 当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应该暂停接受赎回
D. 在中期报告和年度报告中,基金管理人需披露报告期内偏离度的绝对值到或超过0.5%的信息
解析:解析:当正偏离度绝对值达到0.5%时,基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。
A. 7425万元,1.5元
B. 7500万元,1.5元
C. 7425万元,1.485元
D. 7500万元,1.485元
解析:解析:本次分红基金资产净值并未减少,而是通过分红再投资流入回来,但净值每份额则下降了0.15元,结论资产净值还是7500万,单位份额净值=1.5-0.015=1.485元。
A. 交易对手方
B. 证券交易所、证券登记结算机构
C. 基金销售机构
D. 基金托管人
E. TF 上市交易后,其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单,并在指定的信息发布渠道上公告。
解析:解析:
A. 保守商业秘密,不为自己或他人牟取不正当利益
B. 在宣传材料中,使用“坐享财富增长”、“安心享受成长”“尽享牛市”的表述
C. 不利用工作之便向任何机构和个人输送利益
D. 不明示、暗示他人从事内幕交易活动
解析:解析:基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健„“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;②不得使用“坐享财富增长„“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。
A. 通过基金从业人员资格考试,持证上岗
B. 遵守法律法规等行为规范,包括公司内部的制度规定
C. 严格保守客户秘密
D. 不进行内幕交易和操纵市场行为
解析:解析:专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面:持证上岗、持续学习、审慎开展职业活动。
A. 被动投资策略通常有更高的管理费用
B. 被动投资利用技术分析或者数量方法预测市场的总体趋势,择机调整股票组合
C. 被动投资通过跟踪指数获得基准指数的回报
D. 被动投资利用基本面分析找出被低估或者被高估的股票
解析:解析:被动投资试图复制某一业绩基准,通常是指数的收益和风险。在此策略下,投资经理不会尝试利用基本面分析找出被低估或高估的股票;也不会试图利用技术分析或者数量方法预测市场的总体走势,并根据会场走势相机地调整股票组合。被动投资通过跟踪指数获得基准指数的回报。
A. 基金资产总值
B. 基金总份额
C. 基金份额净值
D. 基金资产净值
解析:解析:基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
A. 专业投资者是大的机构,在基金经营机构享有不同于普通投资者的优先服务
B. 相对于普通投资者,专业投资者的风险识别和承受能力更弱
C. 专业投资者与基金经营机构发生纠纷,适用谁主张谁举证原则;普通投资者与基金经营机构发生纠纷,适用举证责任倒置原则,经营机构应当提供相关资料,证明其已向普通投资者履行相关义务
D. 专业投资者是在单个行业具有较强投资能力的投资者,普通投资者是在多个行业都有较强投资能力的投资者
解析:解析:基金经营机构需公平对待每一位客户,故A错误;相对于普通投资者,专业投资者的风险识别和承受能力更强,故B错误;普通投资者是在单个行业具有较强投资能力的投资者,专业投资者是在多个行业都有较强投资能力的投资者,故D错误。