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117、根据《河北省农村信用社客户身份识别工作实施细则(试行)》,受益人是指最终拥有或控制客户的自然人和/或客户所办理的交易最终受益的自然人,包括对客户施加最终有效控制的自然人。受益人( )。

A、  只能是一个自然人

B、  必须是两个以上自然人

C、  可能是一个或多个自然人

答案:C

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117、信通卡的主要功能有哪些。( )
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74、资金转移定价系统可以产生利差( )
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1、原业务为现金交易的,系统只支持在原业务经办网点办理现金支取。( )
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5、支付系统的主要应用系统包括( )
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217、下列各项中,对外来发票金额错误做法符合《中华人民共和国会计法》规定的是( )
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109、特约商户的欺诈行为只是针对他的客户,对信用社不会造成影响。( )
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147、我国《刑法》规定的洗钱罪的上游犯罪有( )种。
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237、会计科目在年度中间发生修改变更的,应填制( )通过分录结转
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56、金融资产重分类,仅当企业改变其管理金融资产的业务模式时才能进行重分类,对所有金融负债均不得进行重分类。( )
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47、网点发出普通贷记业务后,如出现交易超时等异常时,核心系统未记账,可发起“业务撤销”请求。( )
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117、根据《河北省农村信用社客户身份识别工作实施细则(试行)》,受益人是指最终拥有或控制客户的自然人和/或客户所办理的交易最终受益的自然人,包括对客户施加最终有效控制的自然人。受益人( )。

A、  只能是一个自然人

B、  必须是两个以上自然人

C、  可能是一个或多个自然人

答案:C

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117、信通卡的主要功能有哪些。( )

A.  一卡多账户功能

B.  通存通兑功能

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5、支付系统的主要应用系统包括( )

A.  大额实时支付系统

B.  小额批量支付系统

C.   清算账户管理系统

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217、下列各项中,对外来发票金额错误做法符合《中华人民共和国会计法》规定的是( )

A.  退回原开具单位由原开具单位重新开具发票

B.  退回原开具单位由原开具单位划线更正并加盖公章

C.  接受单位直接更正,并要求原出具单位说明情况并加盖出具单位公章

D.  接受单位直接更正,说明情况并加盖经办人名章

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147、我国《刑法》规定的洗钱罪的上游犯罪有( )种。

A.   4种

B.   5种

C.   6种

D.   7种

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237、会计科目在年度中间发生修改变更的,应填制( )通过分录结转

A.  蓝字借、贷凭证

B.  蓝字借方凭证

C.  新旧科目对照表​

D.  蓝字贷方凭证

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56、金融资产重分类,仅当企业改变其管理金融资产的业务模式时才能进行重分类,对所有金融负债均不得进行重分类。( )
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47、网点发出普通贷记业务后,如出现交易超时等异常时,核心系统未记账,可发起“业务撤销”请求。( )
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