229、依照中华人民共和国个人所得税法规定从中国境内和境外取得的所得,需要缴纳个人所得税的为( )。
A. 在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满一年的个人
B. 在中国境内有住所或者无住所而在境内居住不满一年的个人
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40、以下( ) 行为构成银行汇票无效 。
A. 银行汇票的金额、收款人名称更改
B. 银行汇票的出票日期更改
C. 将汇票金额分别背书转让给两人以上者
D. 更改实际结算金额
E. 更改收款人账号
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160、根据《中华人民共和国反洗钱法》规定,客户由他人代理办理业务的,金融机构应当核对并登记代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件,不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易,不得为客户开立( )账户。
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35、填明“现金”字样及代理付款行的银行汇票丧失,失票人到代理付款行或出票行挂失时,应当提交三联“挂失申请书”。( )
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95、管理会计为满足内部管理特定要求而有选择的、部分的和不定期的管理信息,信息载体多为统一格式的各种报告,且对报告种类也没统一规定。( )
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60、承兑、贴现、转贴现、再贴现的商业汇票,应以真实、合法的( )为基础。
A. 商品合同
B. 资金流向
C. 增值税发票
D. 商品交易
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102、 金融机构应当勤勉尽责,建立健全和执行客户身份识别制度,遵循( )的原则,针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易,采取相应的措施,了解客户及其交易目的和交易性质,了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。
A. 客户至上
B. 控制风险
C. 盈利最大化
D. 了解你的客户
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62、市县级行社财务、资金部门是新准则下金融资产分类计量工作的具体负责部门,负责对金融资产进行分类判断。( )
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86、固定资产购建要加强预算管理,本着不超比例、不超标准、不超过自身财务承受能力的原则,根据经营及业务发展的实际需要,按管理权限批准后,组织固定资产购建的实施。( )
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126、《中华人民共和国反洗钱法》经第十届全国人大常委会第二十四次会议上通过,自 ( )起正式实施。
A. 2004年1月1日
B. 2006年10月31日
C. 2007年1月1日
D. 2007年3月1日
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