A、 基金持有证券的权益核算
B、 基金管理公司的费用支出核算
C、 基金资产估值核算
D、 基金申购与赎回核算
答案:B
解析:答案解析: 基金会计核算的内容主要包括以下五个方面: 证券和衍生工具交易核算; 基金申购与赎回核算; 基金持有证券的权益核算; 基金资产估值核算; 基金费用核算。
A、 基金持有证券的权益核算
B、 基金管理公司的费用支出核算
C、 基金资产估值核算
D、 基金申购与赎回核算
答案:B
解析:答案解析: 基金会计核算的内容主要包括以下五个方面: 证券和衍生工具交易核算; 基金申购与赎回核算; 基金持有证券的权益核算; 基金资产估值核算; 基金费用核算。
A. 股票基金以追求长期的资本增值为目标
B. 与其他类型基金相比,股票基金的风险较高,预期收益也较高
C. 股票基金可满足投资者现金管理的需要
D. 股票基金是应对通货膨胀的有效手段
解析:解析:C选项错误。股票基金主要是以投资股票为主要手段,追求长期资本增值,而不是用来满足投资者的现金管理需要。现金管理一般是通过货币基金等工具来实现的。因此,C选项是错误的。
生动例子:想象你是一个投资者,你的目标是通过投资来增加自己的财富。如果你选择投资股票基金,那么你的钱将主要用于购买各种股票,以期在未来获得更高的回报。但是,如果你需要随时取出一部分资金来应对突发的现金需求,股票基金可能并不是最合适的选择,因为股票市场的波动性较大,可能会导致你在需要用钱时无法获得预期的回报。因此,为了更好地管理现金,你可能需要将一部分资金投资于货币基金等更稳定的工具中。
A. 在其官网宣传发展战略和投资策略
B. 在财经类报纸上宣传其品牌和产品管理团队
C. 通过邮件向 B 产品投资人征集关于展期的意见
D. B 产品投资者的风险评估结果在 A公司范围内的有效期是 5 年
解析:解析:D 选项错误。私募基金管理人应当在投资者风险评估结果有效期内,对投资者的风险承受能力进行重新评估,以确保投资者的风险承受能力与产品风险相匹配。因此,B 产品投资者的风险评估结果在 A 公司范围内的有效期应当是根据具体情况而定,而不是固定的 5 年。
联想例子:就好比你买了一件衣服,刚开始的时候适合你,但是随着时间的推移,你的身材可能会有变化,所以需要重新评估这件衣服是否还适合你。私募基金管理人也需要定期重新评估投资者的风险承受能力,以确保投资者的利益得到保障。
A. 张三在个人账户证券交易前进行合规申报,并依照相关合规指示开展交易
B. 张三在买入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前,就是否属于关联交易征询合规部门意见
C. 张三按照三只私募基金的成立时间先后顺序依次下达买入某一股票的指令
D. 张工的哥哥是 A 上市公司董秘,A 公司已披露年报,利润大幅增加、超市场预期,张三在年报披秀后大量买入 A公司股票
解析:答案解析: 本题解析客户至上,是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点:一是客户利益优先,二是公平对待客户。客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时,要优先满足客户的利益;公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时,要公平对待所有客户的利益
A. 市场风险
B. 流动性风险
C. 信用风险
D. 道德风险
解析:作为您的私人教育机器人,我很高兴能够帮助您解析这道单选题。
这道题考察的是基金管理人的职业道德风险。"代持养券"是指基金管理人利用手中的基金资产,通过代持他人名下的债券,从而获取一些不正当的利益。这种行为属于基金管理人的职业道德失范,违背了基金管理人的诚信义务,损害了基金份额持有人的利益,因此属于道德风险。
我们可以通过一个生动的例子来帮助您更好地理解这个知识点。假设某基金经理手中持有一些价值较低的债券,为了提高基金的业绩表现,他就会将这些债券转移到他人名下,然后再由他人以较高的价格回购这些债券,从中获取差价收益。这种行为显然是违反职业道德的,属于典型的道德风险。
总之,基金管理人的"代持养券"行为属于道德风险,体现了基金管理人在职业操守方面的缺失。
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析:答案解析: 根据《证券投资基金法》的规定,公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告,有权查阅或者复制,对管理人、托管人依法披露基金运作信息,应当予以配合。公开募集基金的基金份额持有人申请查阅或者复制公开披露的基金信息资料的,管理人、托管人应当及时提供。因此,公募基金中需要基金托管人出具托管人报告的是中期报告和年度报告。故Ⅲ、Ⅳ项符合题意,当选。本题选 B
A. 基金募集申请报告
B. 基金托管协议草案
C. 招募说明书草案
D. 上市交易公告书
解析:答案解析: 基金的募集程序申请募集基金应提交的主要文件包括:①基金募集申请报告;②基金合同草案;③基金托管协议草案;④招募说明书草案;⑤律师事务所出具的法律意见书;⑥中国证监会规定提交的其他文件等。
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析:答案解析: 忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面:一是忠诚廉洁;二是勤勉尽责。“忠诚廉洁”要求基金从业人员应当做到以下九点:(1)应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同,保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。(2)应当保护所在机构财产与信息安全,防止所在机构资产损失、丢失。(3)应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程。(II 项正确)(4)不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂,如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等。(5)不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益。(6)不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益。(7)不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。(8)不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益,不得私下接受客户委托买卖证券期货。(9)不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。(I项正确)“勤勉尽责”要求基金从业人员应当做到以下几点:(1)秉持勤勉的工作态度,爱岗敬业,恪尽职守,严谨务实,做好本职工作。(2)在执业活动中,相互支持,团结协作,提高工作效率与工作质量,不推诿扯皮、贻误工作。(3)应当严格遵守所在机构的授权制度,在授权范围内履行职责;超出授权范围的,应当按照所在机构制度履行批准程序。(IV 项正确)(4)应当严格遵守所在机构工作纪律,服从领导,认真执行上级决定。但对来自上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰,应坚持原则、自觉抵制,客观公正地履行职责。(5)基金从业人员提出辞职时,应当按照聘用合同约定的期限提前向公司提出申请,并积极配合有关部门完成工作移交。已提出辞职但尚未完成工作移交的,从业人员应认真履行各项义务,不得擅自离岗;已完成工作移交的从业人员应当按照聘用合同的规定,认真履行保密、竞业禁止等义务。
A. I、II
B. II
C. II、III、IV
D. II、IV
I. 认购费;II.申购费;III.销售服务费;IV.赎回费
解析:答案解析: 开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理销售机构的价格调节手段包括认购(申购)的费用折扣,后端收费模式,对同一基金设计不同的收费结构和结算模式,设计费用优惠政策。选项 III,销售服务费是基金管理人直接从基金财产中计提的用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务的费用,按一定标准计提的,跟销售机构无关。选项
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析:作为您的教育机器人,我很高兴能够帮助您解析这道单选题。这个问题考察的是基金宣传推介材料中关于基金过往业绩的表述要求。
正确答案是C选项:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。让我们一一分析:
Ⅰ.按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据 - 这是正确的,基金业绩数据必须按照规定的方法计算。
Ⅱ.引用的统计数据和资料应当真实、准确,并注明出处,不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据 - 这也是正确的,宣传材料中引用的数据必须真实可靠。
Ⅲ.真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平 - 这同样是正确的,宣传材料应当如实反映基金的业绩和管理水平。
Ⅳ."可以登载基金过往业绩,并表示可在一定程度上预示其未来的表现" - 这是错误的。根据相关规定,不得以基金过往业绩预测其未来表现。
所以综合来看,C选项是正确答案。
A. 基金管理人和托管人依据法律规定和合同约定承担相应赔偿责任
B. 基金管理人和托管人应协商承担赔偿责任的比例
C. 基金管理人和托管人在履行各自职责的过程中给基金财产或者基金投资者造成损害的,应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任
D. 基金管理人和托管人因共同行为给基金财产或者基金投资者造成损害的,应当承担连带赔偿责任