A、 专业投资者转化为普通投资者后,基金销售机构应当对其履行相应的适当性义务
B、 普通投资者可以申请转换为专业投资者,基金销售机构应当按照其意愿为其办理转化手续
C、 符合条件的专业投资者可以告知基金销售机构选择成为普通投资者
D、 普通投资者申请转换为专业投资者,应当符合规定的条件
答案：B
解析：答案解析: B 项说法错误,符合条件的普通投资者可以申请转化成为专业投资者,但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化。
A、 专业投资者转化为普通投资者后,基金销售机构应当对其履行相应的适当性义务
B、 普通投资者可以申请转换为专业投资者,基金销售机构应当按照其意愿为其办理转化手续
C、 符合条件的专业投资者可以告知基金销售机构选择成为普通投资者
D、 普通投资者申请转换为专业投资者,应当符合规定的条件
答案：B
解析：答案解析: B 项说法错误,符合条件的普通投资者可以申请转化成为专业投资者,但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化。
A. 存货周转率
B. 销售利润率(ROS)
C. 流动比率
D. 资产负债率
解析：答案解析: 评价企业盈利能力的比率有很多,其中最重要的有三种:销售利润率(ROS)、资产收益率(ROA)、净资产收益率(ROE)。
A. 内部环境
B. 目标设定
C. 信息与沟通
D. 风险应对
解析：答案解析:信息与沟通:员工的风险信息交流意识是风险管理环境的重要组成部分,应鼓励员工就其意识到的重要风险与公司管理层进行交流,管理层应当重视员工的意见。
A. 美式期权
B. 欧式期权
C. 认购期权
D. 认沽期权
A. 有助于促进信息的有效利用和传播,实现资源合理配置
B. 有助于发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用
C. 有助于推动市场价值体系的形成,倡导理性的投资文化
D. 有助于改善我国目前以个人投资者为主的投资者结构.
解析：答案解析: 有利于证券市场的稳定和健康发展证券投资基金发挥专业理财优势,推动市场价值判断体系的形成,倡导理性的投资文化,有助于防止市场的过度投机。
A. 小明每年可能分得该公司股息共 3,600 元
B. 若该公司破产清算,小明的剩余财产分配权优先于该公司债券持有人
C. 小明享受该公司股东大会投票权
D. 小明每年可能分得该公司股息共 18 万元
解析：答案解析: 股息:50×12%×30000=18 万,剩余财产分配时,债权优先于股权,优先股是一种相对普通股而言有某种优先权利(优先分配股利和剩余资产)的特殊股票。优先股的股息率是固定的,在优先股发行时就约定了固定的股息率,无论公司的盈利水平如何变化,该股息率不变。在公司盈利和剩余财产的分配顺序上,优先股股东先于普通股股东,但是优先股股东的权利是受限制的,一般无表决权。
A. 股票、债券
B. 固定资产和非固定资产
C. 委托方和受托方
D. 资金的需求方和提供方
解析：答案解析:资产管理的参与方包括委托方和受托方。委托方为投资者,是资产管理产品的投资者,通过与受托方签订合同,授权受托方代理投资;受托方是拥有专业能力的资产管理机构,接受投资者的委托,根据合同约定进行投资管理。故 C 项正确。
A. 做市商通常由具备一定实力和信誉的证券投资法人承担
B. 维持证券的价格稳定也是做市商的目标之一
C. 做市商通过向投资者收取交易佣金而赚取利润
D. 做市商本身应当拥有大量可交易证券
解析：答案解析: 做市商在履行做市义务时,其收入主要来自于证券买卖差价,而不能从投资者那里收取交易佣金。故选项 C 说法错误。
A. 期货合约比远期合约的实物交割比例低
B. 期货合约和远期合约都是标准化合约
C. 期货合约和远期合约都以场外交易为主
D. 期货合约和远期合约都具有较高的信用风险
解析：答案解析: 解析 A 选项表述正确,C选项表述错误,期货合约绝大多数通过对冲相抵消,通常用现金结算,极少实物交割;远期合约通常用实物进行交割。B选项表述错误,期货合约只在交易所交易,是标准化合约;远期合约通常在场外交易,是非标准化合约。D 选项表述错误,期货合约由于具备对冲机制,实物交割比例非常低,交易价格受最小价格变动单位和日涨跌停板限定,信用风险较低,远期合约如要中途取消,必须双方同意,任何单方面意愿是无法取消合约的,其实物交割比例非常高,信用风险较高。
A. 基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日而暂停营业
B. 基金中某个投资品种的估值出现了重大转变
C. 发生紧急事故,导致基金管理人不能出售或评估基金资产
D. 不可抗力致使基金管理人无法评估基金资产价值
