A、 小王根据自己的研究预测未来 B 基金的业绩
B、 小王向李大妈提供 B 基金业绩的原始出处
C、 小王客观地介绍了 B 基金的历史业绩情况
D、 小王把 A 银行统一制作的 B 基金业绩情况发给李大妈
答案：A
解析：答案解析: 宣传推介材料的禁止性规定基金宣传推介材料必须真实、准确,与基金合同、基金招募说明书相符,不得有下列情形:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。(选项 A错误)(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构,或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金,违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯
A、 小王根据自己的研究预测未来 B 基金的业绩
B、 小王向李大妈提供 B 基金业绩的原始出处
C、 小王客观地介绍了 B 基金的历史业绩情况
D、 小王把 A 银行统一制作的 B 基金业绩情况发给李大妈
答案：A
解析：答案解析: 宣传推介材料的禁止性规定基金宣传推介材料必须真实、准确,与基金合同、基金招募说明书相符,不得有下列情形:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的投资业绩。(选项 A错误)(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构,或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金,违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯
A. 赎回金额
B. 基金管理规模
C. 初始募资金额
D. 申购金额
解析：答案解析: 基金存在一些固定成本,如研究费用和信息获得费用等。与小规模基金相比,规模较大的基金的平均成本更低。同时,规模较大的基金可以有效地减少非系统性风险。但是基金规模过大,对可选择的投资对象、被投资股票的流动性等都有不利影响。基金管理规模的大小影响基金管理人的投资行为,进而影响基金业绩,因而基金业绩评价需考虑基金管理规模,分析比较规模加权的基金收益率。
A. 该企业的营业现金流逐年增加
B. 该企业的股东红利逐年增加
C. 该企业的资本成本逐年增加
D. 该企业的负债逐年减少
解析：答案解析: 经济附加值(EVA)是指企业资本收益与资本成本之间的差额,即税后净营业利润减去资本成本后的剩余收益。计算公式为:EVA=税后净营业利润-资本成本=税后净营业利润-(资本总额×加权平均资本成本率)。由题干可知,该企业近三年息前税后利润分别为 7,000万、8,000 万和 9,900 万,对应的经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,计算出该企业近三年加权平均资本成本率分别为 23.86%、23.11%和 25.33%,可知该企业的资本成本逐年增加,因此 C项正确;由题干可知,该企业近三年税后利润逐年增加,可知该企业的营业现金流逐年增加,因此 A 项正确;由题干可知,该企业近三年经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,可知该企业的股东红利逐年减少,因此 B 项错误;由题干可知,该企业近三年经济附加值(EVA)分别为-2,000 万、-3,300 万和 6.500 万,无法判断该企业的负债情况,因此 D 项错误。故选 C
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅱ
解析：答案解析: 根据《证券投资基金法》的要求,中国证监会应当自受理基金募集申请之日起 6 个月内做出注册或者不予注册的决定。(Ⅰ项说法错误)中国证监会不断推进基金产品注册制度改革,对基金募集的注册审查以要件齐备和内容合规为基础,不对基金的投资价值及市场前景等做出实质性判断或者保证,并将注册程序分为简易程序和普通程序。对常规基金产品,按照简易程序注册,注册审查时间原则上不超过 20 个工作日;对其他产品,按照普通程序注册,注册审查时间不超过 6个月。(Ⅳ项说法错误)
A. 股票是直接投资工具,筹集的资金主要投资于实业领域
B. 基金反映的是一种所有权关系,是一种所有权凭证
C. 基金的投资收益和风险取决于基金种类和投资对象
D. 通常情况下,股票是一种高风险、高收益的投资品种,价格波动性较大
A. 归资金融入方所有
B. 双方可以协商确定利息的归属
C. 归资金融出方所有
D. 归逆回购方所有
解析：答案解析: 首先题干的落脚点是在质押式回购,质押的债券所有权还在借钱进来的这一方,也就是正回购方,所以利息肯定是归他们的。所以正确的应该选择 A 选项。 B洗项是完全错误的选项,不管是在质押式回购还是在买断式回购里面,都不能协商去定利息的归属问题 CD选项其实都是一个意思,是把钱借出去的那一方。如果题干问的是买断式回购,那 CD 选项就是正确的,因为买断式回购有所有权的转移
A. 内部环境
B. 目标设定
C. 信息与沟通
D. 风险应对
解析：答案解析:信息与沟通:员工的风险信息交流意识是风险管理环境的重要组成部分,应鼓励员工就其意识到的重要风险与公司管理层进行交流,管理层应当重视员工的意见。
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
E.
F.
G.
H.
I.
J.
解析：
A. 股东为自然人的,个人金融资产不得低于 3000 万元
B. 控股股东不得为自然人
C. 主要股东为机构的,在境内外从事资产管理行业的经验不得少于 10 年
D. 主要股东是指持有基金管理公司 25%以上股权的股东,如任一股东持股均未达 25%的,则主要股东为持有 5%以上股权的第一大股东
解析：解析：选项A中的要求是对股东为自然人的个人金融资产的要求，而不是对公开募集基金管理公司的股东的要求，因此不正确；选项B中的控股股东不得为自然人是错误的，实际上，控股股东可以是自然人也可以是机构；选项C中的要求是对主要股东为机构的经验要求，而不是对所有股东的要求，因此也不正确。选项D中的描述是关于主要股东的定义，主要股东是指持有基金管理公司25%以上股权的股东，如果没有任何股东持有25%以上的股权，则主要股东为持有5%以上股权的第一大股东。因此，选项D是正确的。
生动例子：想象你和几个朋友一起开了一家公司，你们四个人分别持有公司股份的20%，30%，25%，25%。根据选项D的描述，持有30%股份的朋友就是主要股东，因为他持有最多的股份。而如果持股比例都是25%，那么持有第一大股份的朋友就是主要股东。
A. 基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定,是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为
B. 基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定,是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度
C. 基金投资是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为
D. 公司员工是否严格有效执行公司规章制度
解析：答案解析: D 项属于督察长监督检查公司内部风险控制情况时,应当重点关注的事项之一。督察长履行职责,应当重点关注下列事项:(1)基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定,将适当的产品、服务提供给适合的客户,是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为。(2)基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定,是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度,是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为。(3)基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时,是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题。(4)基金运营是否安全,信息技术系统运行是否稳定,客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存,是否出现延时交易、数据遗失等情况。(5)公司资产是否安全完整,是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的,应当及时予以制止,重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅳ
