A、 A.I 、 II 、 III 、 IV
B、 B.II、III、IV
C、 C.I、II、IV
D、 D.I、II、III
答案：D
解析：好的，让我们一起来分析这道关于基金从业人员职业道德中“诚实守信”要求的选择题。 首先，我们需要明确什么是“诚实守信”。在金融行业，尤其是基金领域，“诚实守信”意味着从业者需要真实、准确地向投资者提供信息，不得误导或欺骗投资者。 接下来，我们逐一分析每个选项： 1. **I. 在销售基金产品时，为了吸引客户而对产品的未来收益进行预测。** - 这个行为显然是不合适的。因为基金未来的收益具有很大的不确定性，任何对未来收益的预测都可能误导投资者。这是违反诚实守信原则的行为。 2. **II. 某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介。** - 只展示某一段时间的良好业绩，而忽略其他时间段的表现，这是一种选择性展示行为，容易让投资者误以为基金一直表现良好。这也是不诚实的做法。 3. **III. 基金销售人员分发的基金宣传推介材料应全面、准确，可根据不同类型的客户自行制作或修改。** - 虽然初衷是根据不同客户的需求来定制材料，但自行修改宣传材料可能会导致信息失真或不完整。这也是不符合诚实守信要求的行为。 4. **IV. 为了更好地服务客户，将公募基金的持仓明细信息告知客户。** - 公募基金的持仓明细通常是公开透明的信息，并且披露这些信息并不涉及误导或欺骗。因此，这一行为符合诚实守信的要求。 综上所述，选项 I、II 和 III 都不符合诚实守信的要求，而选项 IV 是合规的。 因此，正确答案是 D: I、II、III。
A、 A.I 、 II 、 III 、 IV
B、 B.II、III、IV
C、 C.I、II、IV
D、 D.I、II、III
答案：D
解析：好的，让我们一起来分析这道关于基金从业人员职业道德中“诚实守信”要求的选择题。 首先，我们需要明确什么是“诚实守信”。在金融行业，尤其是基金领域，“诚实守信”意味着从业者需要真实、准确地向投资者提供信息，不得误导或欺骗投资者。 接下来，我们逐一分析每个选项： 1. **I. 在销售基金产品时，为了吸引客户而对产品的未来收益进行预测。** - 这个行为显然是不合适的。因为基金未来的收益具有很大的不确定性，任何对未来收益的预测都可能误导投资者。这是违反诚实守信原则的行为。 2. **II. 某只基金产品近期投资业绩良好，从业人员截取了这段时间的收益表现数据向客户宣传推介。** - 只展示某一段时间的良好业绩，而忽略其他时间段的表现，这是一种选择性展示行为，容易让投资者误以为基金一直表现良好。这也是不诚实的做法。 3. **III. 基金销售人员分发的基金宣传推介材料应全面、准确，可根据不同类型的客户自行制作或修改。** - 虽然初衷是根据不同客户的需求来定制材料，但自行修改宣传材料可能会导致信息失真或不完整。这也是不符合诚实守信要求的行为。 4. **IV. 为了更好地服务客户，将公募基金的持仓明细信息告知客户。** - 公募基金的持仓明细通常是公开透明的信息，并且披露这些信息并不涉及误导或欺骗。因此，这一行为符合诚实守信的要求。 综上所述，选项 I、II 和 III 都不符合诚实守信的要求，而选项 IV 是合规的。 因此，正确答案是 D: I、II、III。
A. A.II、III
B. B.I 、 II 、 III 、 IV
C. C.II、III、IV
D. D.I、III、IV
A. A.资金的供给者通过投资金融工具获得各类金融资产
B. B.金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证
C. C.金融资产一般分为债权类金融资产和股权类金融资产
D. D.金融资产具有稳定的升值空间
A. A.I、II、IV
B. B.II、IV
C. C.II、III
D. D.III 、IV
A. A.一个月
B. B.四个月
C. C.三个月
D. D.两个月
A. A. 财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣
B. B.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成
C. C.利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势
D. D.资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况
A. A. 60 万元，8.1 万元
B. B. 60 万元，3.1 万元
C. C.160 万元，8.1 万元
D. D.160 万元，3.1万元
解析：好的，我们一起来解析这道题。 首先明确几个概念： - **总资产**：指所有可以用来创造收益的资产总和。 - **总负债**：指所有需要支付的费用或债务总和。 接下来，我们来看题目的具体数据： - 银行存款：100 万元 - 股票投资：20 万元 - 基金投资：40 万元 - 已计提管理费：2.3 万元 - 托管费：0.8 万元 - 业绩报酬：5 万元 根据定义，我们可以计算出： 1. **总资产** = 银行存款 + 股票投资 + 基金投资 \[ 总资产 = 100 + 20 + 40 = 160 万元 \] 2. **总负债** = 管理费 + 托管费 + 业绩报酬 \[ 总负债 = 2.3 + 0.8 + 5 = 8.1 万元 \] 因此，正确答案是 C: 160 万元，8.1 万元。 为了更好地理解，我们可以用一个生动的例子来说明： 想象你有一家小商店，你有以下几项资产： - 店里有 100 元现金（相当于银行存款） - 买了 20 元的商品（相当于股票投资） - 存了一些货物价值 40 元（相当于基金投资） 但是，你也有一些开销： - 你需要支付 2.3 元的水电费（相当于管理费） - 你需要支付 0.8 元的租金（相当于托管费） - 你需要支付 5 元给帮你的朋友（相当于业绩报酬） 所以，你的总资产就是 100 + 20 + 40 = 160 元，而你的总负债就是 2.3 + 0.8 + 5 = 8.1 元。 希望这样解释能帮助你更好地理解这个知识点。
A. A.I、III
B. B.II、IV
C. C.II、III
D. D.I 、IV
A. A.I 、IV
B. B.III、IV
C. C.II、III
D. D.II、IV
A. A.市场风险
B. B.道德风险
C. C.信用风险
D. D.流动性风险
解析：好的，让我们一起来看看这道题目。 题干中的关键词是“代持养券”和“利益输送”，我们需要理解这些概念以及它们对应的风险类型。 ### 1. **理解“代持养券”** - “代持养券”是指基金管理人的从业人员通过第三方机构持有债券，从而隐藏实际持有人的身份。 - 这种做法通常是为了规避监管或实现某些不正当的利益输送。 ### 2. **理解“利益输送”** - “利益输送”是指将本应属于投资者的收益转移到个人或其他特定群体手中。 - 这是一种违反职业道德的行为，涉及不正当的获利手段。 ### 3. **分析选项** - **A. 市场风险**：市场风险是指由于市场价格波动导致投资损失的风险。比如股票价格下跌或利率变化等。 - **B. 道德风险**：道德风险是指由于个人或机构不诚信行为导致的风险。这里的“代持养券”和“利益输送”正是由于从业人员的不诚信行为造成的。 - **C. 信用风险**：信用风险是指债务人违约导致的风险。比如债券发行人无法按时还本付息。 - **D. 流动性风险**：流动性风险是指资产无法及时变现的风险。比如市场流动性不足导致无法卖出资产。 ### 4. **选择正确答案** - 从题干描述来看，“代持养券”和“利益输送”是由于从业人员的不诚信行为造成的，因此属于道德风险。 综上所述，正确答案是 **B. 道德风险**。 ### 5. **进一步联想与理解** - **例子**：假设你是基金经理，通过“代持养券”的方式将本应由基金持有的高收益债券转移到你的亲戚名下，从而获取额外收益。这种行为不仅违背了职业道德，还会损害投资者的利益。这就是典型的道德风险。 希望这个解释对你有所帮助！如果你有任何疑问或需要进一步说明，请随时告诉我。
A. A.II、III、IV
B. B.I、II、III、IV
C. C.I、II、III
D. D.I 、III 、IV
