A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：解析《上市公司并购重组问答》第169条:通常会在交易文件中约定,在过渡期内被收购公司未经上市公司同意不得采取下列行为:①停止经营任何业务、变更经营范围或主营业务、扩张非主营业务或在正常业务过程之外经营任何其他业务;②变更股本结构(包括增资、减资);③发行任何类型的证券或发行取得任何类型证券的权利;④制定与任何员工相关的利润分享计划;⑤进行合并、分立、收购、清算、兼并、重组或类似行为;;⑥购买、出售、租赁或以其他方式处置任何资产,但在正常业务过程中发生的除外;⑦缔结、在任何重大方面修订或变更、终止任何重大合同,放弃或转让其项下的任何重大权利,但在正常业务过程中发生的除外;⑧启动、中止或终止对主营业务具有重要影响的任何诉讼、仲裁或其他法律程序;⑨设立或终止子公司,或与第三方合资、合伙或其他形式的合作;⑩转让、许可或以其他方式处理知识产权; 为第三方提供保证、抵押、质押或其他担保;改变决策机构(包括董事会)的规模、代表分配和表决机制;向股东分配红利或其他任何形式的分配;
A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、 Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：解析《上市公司并购重组问答》第169条:通常会在交易文件中约定,在过渡期内被收购公司未经上市公司同意不得采取下列行为:①停止经营任何业务、变更经营范围或主营业务、扩张非主营业务或在正常业务过程之外经营任何其他业务;②变更股本结构(包括增资、减资);③发行任何类型的证券或发行取得任何类型证券的权利;④制定与任何员工相关的利润分享计划;⑤进行合并、分立、收购、清算、兼并、重组或类似行为;;⑥购买、出售、租赁或以其他方式处置任何资产,但在正常业务过程中发生的除外;⑦缔结、在任何重大方面修订或变更、终止任何重大合同,放弃或转让其项下的任何重大权利,但在正常业务过程中发生的除外;⑧启动、中止或终止对主营业务具有重要影响的任何诉讼、仲裁或其他法律程序;⑨设立或终止子公司,或与第三方合资、合伙或其他形式的合作;⑩转让、许可或以其他方式处理知识产权; 为第三方提供保证、抵押、质押或其他担保;改变决策机构(包括董事会)的规模、代表分配和表决机制;向股东分配红利或其他任何形式的分配;
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第179条:上市公司体外收购,是指上市公司不以上市公司公开发行的证券(含股票、债券等)或自有的现金对目标公司进行直接收购,而是通过在上市公司主体以外,利用并购基金或其他独立收购主体的方式,对目标公司进行收购,并在目标公司培育成熟后再装入上市公司的收购方式。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第81题,如以发行股份的方式收购股权,通常签署《发行股份购买资产协议》、《盈利补偿协议》等协议。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件第三节 发行可转换公司债券-第二十四条 募集说明书应当约定,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债券持有人一次回售的权利。
A. 法定公积金按照公司股东会或股东大会决议,从公司税后利润中提取
B. 法定公积金按照公司税后利润的10%提取,当公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时可以不再提取
C. 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司法定公积金
D. 对用法定公积金转增资本的,法律没有限制
解析：解析任意公积按照公司股东或股东大会决议,从税后利润中提取,选项A错误。股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司资本公积金,选项C错误。用法定公积金转增资本的,转增后所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%,选项D错误。
A. 收购的项目处于培育期,利润很少或不确定,若用上市公司直接收购会导致利润大幅波动
B. 项目存在某种瑕疵,暂时难以进行体内收购,但是由于机会难得,上市公司只能采取体外收购的方式
C. 希望用体外收购的方式减弱整合产生的冲击
D. 以上都对
解析：解析《上市公司并购重组问答》第179条:上市公司在面临以下情景时可采用体外收购的方式: ①收购的项目处于培育期,利润很少或不确定,若用上市公司直接收购会导致利润大幅波动;②项目存在某种瑕疵,暂时难以进行体内收购,但是由于机会难得,上市公司只能采取体外收购的方式;③希望用体外收购的方式减弱整合产生的冲击。
解析：解析:《中国南方电网有限责任公司控股上市公司并购重组管理办法》,第二章第二节审批决策中第八条规定:公司控股上市公司进行并购重组,应当按照法律法规、监管规定和公司章程履行审批决策程序,原则上需经公司控股上市公司董事会、股东大会审议通过。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
解析：解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》3、1、2、、、、、、首次公开发行股票的,持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度;上市后发行新股、可转换公司债券的,持续督导期间为股票、可转换公司债券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。
A. 法定公积金按照公司税后利润的10%提取
B. 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时,可以不再提取
C. 资本公积金可用于弥补公司的亏损
D. 公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应列为资本公积金
解析：解析公司的亏损按照国家税法规定可以用缴纳所得税前的利润弥补,超过用所得税前利润弥补期限仍未补足的亏损,可以用公司税后利润弥补;发生特大亏损,税后利润仍不足以弥补的,可以用公司的公积金弥补。但是,资本公积金不得用于弥补公司的亏损,选项C不符合规定。
A. 根据市场中的替代原理,将待估土地与具有替代性的,且在估价时点近期市场上交易的类似地产进行比较,并对类似地产的成交价格作适当修正,以此估算待估土地客观合理价格的方法。
B. 将预计的待估土地未来正常年纯收益(地租),以一定的土地还原利率将其统一还原为评估时点后累加,以此估算待估土地的客观合理价格的方法。
C. 以开发土地所耗费的各项费用之和为主要依据,再加上一定的利润、利息、应缴纳的税金和土地所有权收益来确定十地价格的方法。
D. 将被估房地产开发后的预期价值,扣除正常投入费用、正常税金及合理利润后,依据该剩余值测算被估房地产价值的方法。
解析：解析《上市公司并购重组问答》第95题,市场比较法是根据市场中的替代原理,将待估土地与具有替代性的,且在估价时点近期市场上交易的类似地产进行比较,并对类似地产的成交价格作适当修正,以此估算待估土地客观合理价格的方法。
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第三十三条:
认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于六个月。
