A、 对赌条款约定未来某一时间判断企业经营业绩的标准,目前只采用约定盈利水平的方式。
B、 对赌条款约定的标准未达到时,被并购企业股东补偿投资方损失的方式和额度
C、 若对赌的业绩没有达标,一般会以现金来进行弥补,不足以弥补部分则以被收购企业换股所得股份弥补
D、 以上都对
答案:B
解析:解析《上市公司并购重组问答》第181条:对赌的核心条款一般包括两个方面的主要内容:一是约定未来某一时间判断企业经营业绩的标准,目前较多的是约定盈利水平;二是约定的标准未达到时,被并购企业股东补偿投资方损失的方式和额度。收购时若被收购企业是以市场法或收益法估值,一般会对被收购方后面三年的利润预测进行对赌。若对赌的业绩没有达标,一般会以被收购企业换股所得股份来进行弥补,不足以弥补部分则以现金弥补。
A、 对赌条款约定未来某一时间判断企业经营业绩的标准,目前只采用约定盈利水平的方式。
B、 对赌条款约定的标准未达到时,被并购企业股东补偿投资方损失的方式和额度
C、 若对赌的业绩没有达标,一般会以现金来进行弥补,不足以弥补部分则以被收购企业换股所得股份弥补
D、 以上都对
答案:B
解析:解析《上市公司并购重组问答》第181条:对赌的核心条款一般包括两个方面的主要内容:一是约定未来某一时间判断企业经营业绩的标准,目前较多的是约定盈利水平;二是约定的标准未达到时,被并购企业股东补偿投资方损失的方式和额度。收购时若被收购企业是以市场法或收益法估值,一般会对被收购方后面三年的利润预测进行对赌。若对赌的业绩没有达标,一般会以被收购企业换股所得股份来进行弥补,不足以弥补部分则以现金弥补。
A. 最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B. 最近3个会计年度营业收入累计超过人民币5亿元
C. 最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%
D. 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第二章发行条件,第二十六条:
发行人应当符合下列条件:最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。
A. 保持健全、有效、透明的治理体系和监督机制
B. 保证股东大会、董事会、监事会规范运作
C. 督促董事、监事和高级管理人员履行忠实、勤勉义务
D. 保障大股东合法权利,积极履行社会责任,保护利益相关者的基本权益
解析:解析《创业板上市公司持续监管办法(试行)》第四条:上市公司应当保持健全、有效、透明的治理体系和监督机制,保证股东大会、董事会、监事会规范运作,督促董事、监事和高级管理人员履行忠实、勤勉义务,保障全体股东合法权利,积极履行社会责任,保护利益相关者的基本权益。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:公司制私募股权基金,是指采用公司的组织形式,投资者为公司股东,依法享有股东权利,并以投资额为限对公司债务承担有限责任,基金管理人以公司制基金为主体进行私募股权基金的运作。
(资本运营丛书,103问)
A. 3%
B. 5%
C. 7%
D. 9%
解析:解析《科创板上市公司持续监管办法(试行)》第二十二条:单独或合计持有科创公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女,作为董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员的,可以成为激励对象。
解析:解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第二章发行条件第二十六条
解析:解析:《上市公司并购重组问答》第19问资产收购与股权收购各自具有怎样的特点与优劣。
A. 三分之二以上
B. 二分之一以上
C. 全部
D. 二分之一以上三分之二以下
解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第四章发行程序-第四十四条:股东大会就发行证券事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的,股东大会就发行方案进行表决时,关联股东应当回避。
A. 模式创新
B. 产业创新
C. 业务创新
D. 战略创新
解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第四章信息披露第三十八条】
A. 正确
B. 错误
解析:解析:《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第三章第四十一条。
第四十一条 拟上市单位违反国家相关法律法规规定的,除依照国家相关法律法规接受处罚外,公司可以对拟上市单位的主要负责人或对相关行为负直接责任的人员视情节轻重给予警告、记过、记大过、降级、撤职或开除处分,具体处分规定参考《中国南方电网有限责任公司员工处分规定》执行。
A. 主板市场
B. 创业板市场
C. 中小板市场
D. 四板市场
解析:解析题库以及《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第一章我国多层次资本市场第9问创业板的含义和特点是什么。