A、 发行人的股权及控制结构、经营管理层和主营业务在首发前3年内没有发生重大变化;
B、 发行人的股权及控制结构影响到公司治理有效性;
C、 发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明;
D、 相关股东采取股份锁定等有利于公司股权及控制结构。
答案:B
解析:解析《资本运营学习丛书》第41题,发行人不存在拥有公司控制权的人或者公司控制权的归属难以判断的,如果符合以下情形,可视为公司控制权没有发生变更:
A、 发行人的股权及控制结构、经营管理层和主营业务在首发前3年内没有发生重大变化;
B、 发行人的股权及控制结构影响到公司治理有效性;
C、 发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明;
D、 相关股东采取股份锁定等有利于公司股权及控制结构。
答案:B
解析:解析《资本运营学习丛书》第41题,发行人不存在拥有公司控制权的人或者公司控制权的归属难以判断的,如果符合以下情形,可视为公司控制权没有发生变更:
A. 最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元;
B. 最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;
C. 最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告;
D. 以上都正确;
解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第九章第三节,9、3、2上市公司出现下列情形之一的,上海证券交易所对其股票实施退市风险警示:(一)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元;(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;(三)最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告;(四)中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际已触及第(一)项、第(二)项情形的;(五)上海证券交易所认定的其他情形。
A. 对内刊进行严格管理
B. 对网站进行严格管理
C. 对宣传资料进行严格管理
D. 以上都对
解析:解析公司及股东单位和控股上市公司应当对内刊、网站、宣传资料等进行严格管理,防止在上述资料中泄露未公开重大信息。(中国南网有限责任公司控股上市公司信息披露管理细则,第三章,第二十一条)
解析:解析:《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第二章第五节第三十四条。
第三十四条 拟上市单位按照有关规定制作申请文件,向证券监管机构申报上市。特定行业的拟上市单位应当提供管理部门的相关意见。
A. 内幕信息公开披露之前
B. 内幕信息公开披露之后
C. 内幕信息公开披露的时间
D. 内幕信息未公开披露之前
解析:解析公司总部、系统内股东单位应当根据事项进程,将内幕信息知情人档案分阶段送达上市公司,但是完整的内幕信息知情人档案的送达时间不得晚于内幕信息公开披露的时间。
(中国南方电网有限责任公司上市公司内幕信息管理细则,第三章,第十五条)
解析:解析:公司控股上市公司应当积极回报股东,可以根据自身条件和发展阶段,制定并执行现金分红、股份回购等股东回报政策。
(中国南电有限责任公司上市公司市值管理细则,第二章,第十条)
A. 全流程电子化审核注册系统
B. 人工审核系统
C. 内部审核系统
解析:解析《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第三章注册程序第三十三条
A. 保证被收购公司正常经营
B. 确保员工、供应商、客户等继续为被收购公司提供服务
C. 保证现有业务组织的完整
D. 以上都对
解析:解析《上市公司并购重组问答》第170条:通常会在并购交易文件中约定,在过渡期内被收购公司的股东作为出让方应当采取措施履行以下职责:①保证被收购公司正常经营;②确保员工、供应商、客户等继续为被收购公司提供服务;③保证现有业务组织的完整;④维持所有经营资产和设备(包括任何自有或经许可持有的知识产权)处于正常运营和良好保养状态;⑤在正常业务过程中对注册的知识产权进行维续和更新;⑥交易双方所约定的其他事项。
A. 5%以上
B. 10%以上
C. 15%以上
D. 20%以上
解析:解析《上海证券交易所科创板股票上市规则》第六章第二节,6、2、4上市公司披露业绩预告后,预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到20%以上或者盈亏方向发生变化的,应当及时披露更正公告。
解析:解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第二章第十一条“产权转让事项经批准后,由转让方委托会计师事务所对转让标的企业进行审计。涉及参股权转让不宜单独进行专项审计的,转让方应当取得转让标的企业最近一期年度审计报告。”
解析:解析:《上市公司并购重组问答》第10问什么是杠杆收购。