解析：解析《资本运营学习丛书》第48题,发行人与保荐人在确定发行人行业分类时,应根据《上市公司行业分类指引》的相关要求予以把握,主要内容包括:一是以发行人报告期内营业收入等财务数据为主要分类标准和依据,所采用财务数据为经过会计师事务所审计并已公开披露的合并报表数据。二是当发行人某类业务的营业收入比重大于或等于50%则将其划入该业务相对应的行业。三是当发行人没有一类业务的营业收入比重大于或等于50%但某类业务的收入和利润均在所有业务中最高,而且均占到发行人总收入和总利润的30%上(包含本数),则该发行人归属该业务对应的行业类别。

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A. 　伪造或者变造签字、盖章

B. 　重大事项未报告或者未披露

C. 　以不正当手段干扰审核注册工作

D. 　制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求

解析：解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第六章监督管理和法律责任第八十和八十一条,ABC是证监会采取暂停保荐人业务资格三个月至三年监管措施的情形。

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459、根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》,首次公开发行股票并在科创板上市保荐业务,适用()。

A. 　《证券发行与承销管理办法》

B. 　《首次公开发行股票并上市管理办法》

C. 　《证券发行上市保荐业务管理办法》

D. 　《上市公司信息披露管理办法》

解析：解析首次公开发行股票并在科创板发行上市保荐的特别规定

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A. 　6个月

B. 　1年

C. 　18个月

D. 　2年

解析：解析首次公开发行股票并在科创板上市的注册程序

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58、对于科创公司自愿披露的信息,下列说法有误的是( )

A. 　应当真实、准确、完整

B. 　不得利用该等信息不当影响公司股票价格

C. 　可以与依法披露的信息相冲突

D. 　应当按照同一标准披露后续类似事件

解析：解析《科创板上市公司持续监管办法(试行)》第十三条:科创公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整,科创公司不得利用该等信息不当影响公司股票价格,并应当按照同一标准披露后续类似事件。

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406、利润实现数未达到盈利预测的50%的,除因不可抗力外,中国证监会在()内不受理该公司的公开发行证券申请。

A. 　12个月

B. 　36个月

C. 　24个月

D. 　6个月

解析：解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第五章监管和处罚-第五十七条:
发行人披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的80%,除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到盈利预测的50%的,除因不可抗力外,中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

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245、可能对可转换公司债券交易或者转让价格产生较大影响的重大事项不包括()。

A. 　因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起发行人股份变动,需要调整转股价格,或者依据募集说明书或者重组报告书约定的转股价格修正条款修正转股价格;

B. 　因信息披露或者规范运作等方面存在重大缺陷,被上海证券交易所要求限期改正;

C. 　公司信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还债券本息;

D. 　可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼,或者涉及合并、分立等情况;

解析：解析《上海证券交易所股票上市规则》第七章第二节,7、2、1发生以下可能对可转换公司债券交易或者转让价格产生较大影响的重大事项之一时,上市公司应当及时披露:(一)《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事项;(二)因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起发行人股份变动,需要调整转股价格,或者依据募集说明书或者重组报告书约定的转股价格修正条款修正转股价格;(三)向不特定对象发行的可转换公司债券未转换的面值总额少于3000万元;(四)公司信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还债券本息;(五)可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼,或者涉及合并、分立等情况;(六)资信评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级并已出具信用评级结果;(七)中国证监会和上海证券交易所规定的其他情形。

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A. 正确

B. 错误

解析：解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第五章发行承销的特别规定第五十三条】,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的,上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

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47、尽职调查中对目标公司主要关注的重大债权债务问题不包含:

A. 　是否存在拖欠税款

B. 　是否存在逾期未偿还的借款

C. 　是否存在因产品质量问题导致侵权的情况

D. 　是否存在产权纠纷或潜在争议

解析：解析《上市公司并购重组问答》第68条提到:尽职调查中对目标公司主要关注的重大债权债务问题有:是否存在拖欠税款、是否存在逾期未偿还的借款、是否存在债务人无法偿还债务情况下的对外担保责任、日常业务经营合同及其他重大合同是否存在违约情形、是否存在第一部分产业性并购较大的或有负债风险、是否存在因产品质量问题导致侵权的情况以及是否存在环境违法行为导致的侵权责任等。D项属于资产问题。

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A. 　国家机关用地

B. 　军事用地

C. 　城市基础设施用地

D. 　经营性用地

解析：解析《资本运营学习丛书》第93条:根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的国家机关用地,军事用地,城市基础设施用地,公益事业用地,国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地及法律、行政法规规定的其他用地等。

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