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299、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司出现某情形时,深交所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌。下列具体情形中,不应当包括( )。

A、 无法保证与交易所的有效联系

B、 拒不履行信息披露义务

C、 严重违反法律法规、交易所规则及其他相关规定,但在规定期限内按交易所要求改正

D、 公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规且情节严重而被有关部门调查

答案:C

解析:解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》5、2、15上市公司出现下列情形的,本所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌:(一)严重违反法律法规、本规则及本所其他相关规定,且在规定期限内拒不按要求改正;(二)信息披露存在重大遗漏或者误导性陈述,且拒不按照要求就有关内容进行更正、解释或者补充;(三)公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规、本规则或者本所其他相关规定,情节严重而被有关部门调查;(四)无法保证与本所的有效联系,或者拒不履行信息披露义务;(五)其他本所认为应当停牌或者复牌的情形。

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10、拟上市单位在完成选聘后,应将选聘的中介机构向公司备案。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-9218-c003-bc7499099f00.html
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83、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的( )、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-bc08-c003-bc7499099f00.html
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478、中国证监会依法制定募集说明书或者其他证券发行信息披露文件内容与格式准则、编报规则等信息披露规则,对申请文件和信息披露资料的内容、格式、编制要求、披露形式等作出规定。()可以制定信息披露细则或者指引,在中国证监会确定的信息披露内容范围内,对信息披露提出细化和补充要求,报中国证监会批准后实施。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-7f98-c044-ce3414c8e900.html
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130、 申请科创板、创业板上市的企业,对于控股股东、实际控制人与发行人之间关联交易对应的收入、成本费用或利润总额占发行人相应指标的比例超过30%的,不构成实质性障碍。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-efd8-c003-bc7499099f02.html
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399、上市公司及其董事、监事、应当在募集说明书或者其他证券发行信息披露文件上签字、盖章,保证信息披露内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并声明承担相应的法律责任。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1f-f6e0-c044-ce3414c8e901.html
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14.为提高上市公司治理水平,国家南方电网公司应从什么角度入手?
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-3231-8aa8-c003-bc7499099f00.html
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118、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,企业产权转让中,金额较大、一次付清确有困难的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于总价款的30%,并在合同生效之日起()个工作日内支付。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-ef58-c044-ce3414c8e900.html
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83、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的 、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-2520-c003-bc7499099f05.html
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23、企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为 ,如可比交易法( )、可比公司法( ),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。
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138、私募股权基金是私募投资基金中主要投资于非公开交易企业股权的基金,投资内容主要包括_______和上市公司非公开交易股权两种。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-4460-c003-bc7499099f07.html
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299、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,上市公司出现某情形时,深交所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌。下列具体情形中,不应当包括( )。

A、 无法保证与交易所的有效联系

B、 拒不履行信息披露义务

C、 严重违反法律法规、交易所规则及其他相关规定,但在规定期限内按交易所要求改正

D、 公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规且情节严重而被有关部门调查

答案:C

解析:解析《深圳证券交易所创业板股票上市规则》5、2、15上市公司出现下列情形的,本所可以视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌和复牌:(一)严重违反法律法规、本规则及本所其他相关规定,且在规定期限内拒不按要求改正;(二)信息披露存在重大遗漏或者误导性陈述,且拒不按照要求就有关内容进行更正、解释或者补充;(三)公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律法规、本规则或者本所其他相关规定,情节严重而被有关部门调查;(四)无法保证与本所的有效联系,或者拒不履行信息披露义务;(五)其他本所认为应当停牌或者复牌的情形。

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10、拟上市单位在完成选聘后,应将选聘的中介机构向公司备案。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第二章第二节第十五条。
第十五条 在完成选聘后,拟上市单位应将选聘的中介机构向公司备案。拟上市单位应当与已选聘的中介机构签订服务合同,在合同中明确各自具体的权利义务,并建立激励和约束相结合的工作协同和管控机制。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-9218-c003-bc7499099f00.html
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83、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的( )、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

解析:解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第二章发行条件第十一条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-bc08-c003-bc7499099f00.html
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478、中国证监会依法制定募集说明书或者其他证券发行信息披露文件内容与格式准则、编报规则等信息披露规则,对申请文件和信息披露资料的内容、格式、编制要求、披露形式等作出规定。()可以制定信息披露细则或者指引,在中国证监会确定的信息披露内容范围内,对信息披露提出细化和补充要求,报中国证监会批准后实施。

A.  证券交易所

B.  保荐人

C.  证监会

D.  证券服务机构

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第三章发行程序第三十九条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-7f98-c044-ce3414c8e900.html
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130、 申请科创板、创业板上市的企业,对于控股股东、实际控制人与发行人之间关联交易对应的收入、成本费用或利润总额占发行人相应指标的比例超过30%的,不构成实质性障碍。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》80、 关联交易可以存在吗?答:关联交易在企业的日常生产经营普遍存在、、、、、、申请科创板、创业板上市的企业,对于控股股东、实际控制人与发行人之间关联交易对应的收入、成本费用或利润总额占发行人相应指标的比例超过30%的,不构成实质性障碍、、、、、、。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-efd8-c003-bc7499099f02.html
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399、上市公司及其董事、监事、应当在募集说明书或者其他证券发行信息披露文件上签字、盖章,保证信息披露内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并声明承担相应的法律责任。

A.  控股股东

B.  高级管理人员

C.  实际控制人

D.  债权人

解析:解析创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第四章信息披露第四十四条】

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14.为提高上市公司治理水平,国家南方电网公司应从什么角度入手?

解析:解析:《南方电网公司进一步提高上市公司质量的重点举措》第三节

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118、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,企业产权转让中,金额较大、一次付清确有困难的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于总价款的30%,并在合同生效之日起()个工作日内支付。

A.  3

B.  5

C.  10

D.  15

解析:解析《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第二章第二十八“金额较大、一次付清确有困难的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于总价款的30%,并在合同生效之日起5个工作日内支付;其余款项应当提供转让方认可的合法有效担保,并按同期银行贷款利率支付延期付款期间的利息,付款期限不得超过1年。”

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-ef58-c044-ce3414c8e900.html
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83、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的 、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

解析:解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第二章发行条件第十一条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-2520-c003-bc7499099f05.html
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23、企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为 ,如可比交易法( )、可比公司法( ),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第88题,企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为市场法,如可比交易法(交易案例比较法)、可比公司法(上市公司比较法),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-05e0-c003-bc7499099f04.html
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138、私募股权基金是私募投资基金中主要投资于非公开交易企业股权的基金,投资内容主要包括_______和上市公司非公开交易股权两种。

解析:解析:《资本运营学习丛书》第100条:私募股权基金是私募投资基金中主要投资于 非公开交易企业股权的基金,投资内容主要包括非上市公司股权和上市公司非公开交易股权两种。

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