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333、为保证信息披露的及时、准确,控股上市公司应当制定信息披露事务管理制度,规范公司内部信息披露的职责分工和编制、审议、披露程序,包括( )

A、 建立信息隔离墙及利益冲突防范机制

B、 建立重大信息内部报告机制

C、 建立内幕信息知情人登记备案机制

D、 以上都对

答案:D

解析:解析为保证信息披露的及时、准确,控股上市公司应当制订信息披露事务管理制度,规范公司内部信息披露的职责分工和编制、审议、披露程序,建立信息隔离墙及利益冲突防范、重大信息内部报告、内幕信息知情人登记备案等机制。(中国南方电网有限责任公司控股上市公司信息披露管理细则,第三章第十一条)

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10.科创板、创业板发行人在取得证监会同意注册的决定后,如何披露相关信息?
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53、创业板上市公司在筹划重大事项过程中,若出现已经泄密或者确实难以保密的情况,上市公司应( )
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66、原则上应当减少非必要关联交易,保证企业运营的独立性。但当出现以下( )的情况时,则该关联交易的存在是必要的。
Ⅰ、 某一方所在行业集中度较高,其技术在行业中具有优势地位,能够满足对方产品技术标准。
Ⅱ、 双方已形成了长期稳定的合作关系,且未来具有可持续性,能够为企业发展提供必要支持。
Ⅲ、 某一方提供的产品质量高,合作沟通成本低,能够提高对方生产经营效率。
Ⅳ、 交易行为依托于关联关系,且双方基于业务发展和商业利益的需要,公平合理地开展合作。
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548、内幕交易主体中,以下哪项是不可消除影响方()
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478、中国证监会依法制定募集说明书或者其他证券发行信息披露文件内容与格式准则、编报规则等信息披露规则,对申请文件和信息披露资料的内容、格式、编制要求、披露形式等作出规定。()可以制定信息披露细则或者指引,在中国证监会确定的信息披露内容范围内,对信息披露提出细化和补充要求,报中国证监会批准后实施。
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70、如果关联方、关联交易涉及的业务对于发行人日常经营活动较为重要,或者在发行人产供销任意环节中扮演了重要角色,对经营业务的完整性、经营发展的可持续性等有重要影响,此时发行人应采取( )的方式解决关联交易问题。
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84、不符合国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的境内外企业,证券账户标注为“ ”。
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45、红筹企业申请科创板上市,市值及财务指标至少需要满足以下条件之一:( )预计市值不低于人民币100亿元;( )预计市值不低于人民币 50 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 亿元
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537、保荐机构和申报会计师在资金流水核查中,应结合()和支持核查结论需要核查报告期事项。
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346、公司加强对内幕信息知情人的培训应做到( )
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333、为保证信息披露的及时、准确,控股上市公司应当制定信息披露事务管理制度,规范公司内部信息披露的职责分工和编制、审议、披露程序,包括( )

A、 建立信息隔离墙及利益冲突防范机制

B、 建立重大信息内部报告机制

C、 建立内幕信息知情人登记备案机制

D、 以上都对

答案:D

解析:解析为保证信息披露的及时、准确,控股上市公司应当制订信息披露事务管理制度,规范公司内部信息披露的职责分工和编制、审议、披露程序,建立信息隔离墙及利益冲突防范、重大信息内部报告、内幕信息知情人登记备案等机制。(中国南方电网有限责任公司控股上市公司信息披露管理细则,第三章第十一条)

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10.科创板、创业板发行人在取得证监会同意注册的决定后,如何披露相关信息?

解析:解析:《资本运营学习丛书》第56题。

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53、创业板上市公司在筹划重大事项过程中,若出现已经泄密或者确实难以保密的情况,上市公司应( )

A.   在该重大事项形成最终决议时对外披露

B.   立即披露

C.   暂不披露

D.   签署最终协议或者交易确定能够达成时对外披露

解析:解析《创业板上市公司持续监管办法(试行)》第九条:上市公司筹划的重大事项存在较大不确定性,立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者,且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的,上市公司可以暂不披露,但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议或者交易确定能够达成时对外披露;已经泄密或者确实难以保密的,上市公司应当立即披露该信息。

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66、原则上应当减少非必要关联交易,保证企业运营的独立性。但当出现以下( )的情况时,则该关联交易的存在是必要的。
Ⅰ、 某一方所在行业集中度较高,其技术在行业中具有优势地位,能够满足对方产品技术标准。
Ⅱ、 双方已形成了长期稳定的合作关系,且未来具有可持续性,能够为企业发展提供必要支持。
Ⅲ、 某一方提供的产品质量高,合作沟通成本低,能够提高对方生产经营效率。
Ⅳ、 交易行为依托于关联关系,且双方基于业务发展和商业利益的需要,公平合理地开展合作。

A.   Ⅰ、Ⅱ、

B.   Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.   Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.   Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

解析:解析《资本运营学习丛书》第82条:
(1)某一方所在行业集中度较高,其技术在行业中具有优势地位,能够满足对方产品技术标准。
(2)交易行为不依托于关联关系,而是双方基于业务发展和商业利益的需要,公平合理地开展合作。
(3)某一方提供的产品质量高,合作沟通成本低,能够提高对方生产经营效率。
(4)双方已形成了长期稳定的合作关系,且未来具有可持续性,能够为企业发展提供必要支持。

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548、内幕交易主体中,以下哪项是不可消除影响方()

A.  上市公司

B.  上市公司董事

C.  上市公司监事

D.  上市公司高级管理人员

解析:解析《上市公司并购重组问答》第374条
根据中国证监会《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第六条规定,不可消除影响方包括:上市公司、占本次重组总交易金额比例在20%以上的交易对方(如涉及多个交易对方违规的,交易金额合并计算),及上述主体的控股股东、实际控制人及其控制的机构。

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478、中国证监会依法制定募集说明书或者其他证券发行信息披露文件内容与格式准则、编报规则等信息披露规则,对申请文件和信息披露资料的内容、格式、编制要求、披露形式等作出规定。()可以制定信息披露细则或者指引,在中国证监会确定的信息披露内容范围内,对信息披露提出细化和补充要求,报中国证监会批准后实施。

A.  证券交易所

B.  保荐人

C.  证监会

D.  证券服务机构

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第三章发行程序第三十九条

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70、如果关联方、关联交易涉及的业务对于发行人日常经营活动较为重要,或者在发行人产供销任意环节中扮演了重要角色,对经营业务的完整性、经营发展的可持续性等有重要影响,此时发行人应采取( )的方式解决关联交易问题。

A.   剥离

B.   转让

C.   并购

D.   清算

解析:解析《资本运营学习丛书》第86条:如果关联方、关联交易涉及的业务对于发行人日常经营活动较为重要,或者在发行人产供销任意环节中扮演了重要角色,进行剥离或转让会影响经营业务的完整性、经营发展的可持续性等,发行人可以对关联方实施并购,使其成为下属控制企业,不再属于关联方认定范围,彻底解决关联交易问题。

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84、不符合国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的境内外企业,证券账户标注为“ ”。

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》64、 国有股东标识是什么? 答:、、、、、、不符合国有股东标准,但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的境内外企业,证券账户标注为“CS”。

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45、红筹企业申请科创板上市,市值及财务指标至少需要满足以下条件之一:( )预计市值不低于人民币100亿元;( )预计市值不低于人民币 50 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 亿元

解析:解析:《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第32条提到:根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020 年 12 月修订)》,符合《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》(国办发﹝2018﹞21 号)相关规定的红筹企业,可以申请发行股票或存托凭证并在科创板上市。营业收入快速增长,拥有自主研发、国际领先技术,同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业,申请在科创板上市的,市值及财务指标应当至少符合下列标准之一:(1)预计市值不低于人民币 100 亿元;(2)预计市值不低于人民币 50 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 5 亿元。

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537、保荐机构和申报会计师在资金流水核查中,应结合()和支持核查结论需要核查报告期事项。

A.  重要性原则

B.  全面化原则

C.  简便化原则

D.  完整性原则

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第200条。保荐机构和申报会计师在资金流水核查中,应结合重要性原则和支持核查结论需要,重点核查报告期内发生的以下事项

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346、公司加强对内幕信息知情人的培训应做到( )

A.  明确内幕信息知情人自身的权利、义务和法律责任

B.  督促有关人员严格履行信息保密职责

C.  坚决杜绝内幕交易及其他证券违法违规行为

D.  以上都对

解析:解析公司应当加强对内幕信息知情人的培训,明确内幕信息知情人自身的权利、义务和法律责任,督促有关人员严格履行信息保密职责,坚决杜绝内幕交易及其他证券违法违规行为。(中国南方电网有限责任公司上市公司内幕信息管理细则,第二章,第九条)

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