A、 独立的审核部门
B、 行业咨询专家库
C、 创业板决策委员会
D、 创业板上市委员会
答案：C
解析：解析首次公开发行股票并在创业板上市的注册程序
A、 独立的审核部门
B、 行业咨询专家库
C、 创业板决策委员会
D、 创业板上市委员会
答案：C
解析：解析首次公开发行股票并在创业板上市的注册程序
解析：解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》 第一章发行条件第十条
A. 是否存在法律未决诉讼
B. 目前的资金是否足以支持未来的资本性支出
C. 目标公司是否存在大量负债
D. 历史期间的维护、替换及扩张性资本支出是否合理
解析：解析《上市公司并购重组问答》第72条提到:尽职调查中对于目标公司的债务和资本支出通常会关注以下问题:①目标公司是否存在大量负债,主要的债务人对于目标公司的债权是否存在特别约定,是否会因为并购的发生导致债务成本上升或是债务的立即收回;②历史期间的维护、替换及扩张性资本支出是否合理,是否存在有意递延资本支出的情况,从而扭曲目标公司的自由现金流和经营发展趋势;③目前的资金是否足以支持未来的资本性支出等。根据了解到的情况,可能发现目标公司与主要债权人存在特别约定,需要在交易前确定主要债权人对并购的意见或由目标公司协助取得承诺函。结合资本支出和目标公司现金流的分析,充分预计现金流对未来产能扩张的影响,提前做好未来的、资金计划,同时充分考虑预期的资本债务结构对交易价格的影响。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第63条提到:收购方尽职调查可以帮助收购方及早发现交易风险,因此通常在初步确定目标公司或几个备选目标公司时,就应该启动尽职调查工作。收购方尽职调查工作可以贯穿交易的整个过程,从目标公司的筛选、交易谈判、交易结构设计、并购协议、并购实施到并购整合等各个阶段,尽职调查可以从不同的角度帮助收购方顺利推进并购交易。而目标公司尽职调查通常在目标公司有出售意愿时进行,以便在潜在买家出现时,可以及时提供相关信息。
A. 保证被收购公司正常经营
B. 确保员工、供应商、客户等继续为被收购公司提供服务
C. 保证现有业务组织的完整
D. 以上都对
解析：解析《上市公司并购重组问答》第170条:通常会在并购交易文件中约定,在过渡期内被收购公司的股东作为出让方应当采取措施履行以下职责:①保证被收购公司正常经营;②确保员工、供应商、客户等继续为被收购公司提供服务;③保证现有业务组织的完整;④维持所有经营资产和设备(包括任何自有或经许可持有的知识产权)处于正常运营和良好保养状态;⑤在正常业务过程中对注册的知识产权进行维续和更新;⑥交易双方所约定的其他事项。
A. 2022年
B. 2023年
C. 2024年
D. 2025年
解析：解析南方电网资本〔2022〕4号资本运营落实公司发展战略纲要重点工作任务(2022年版)第三章第二节2022年,完成文山电力重大资产重组,按计划推进乘风项目,发行一批资产证券化产品,研究形成资本运营项目梯队。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《资本运营学习丛书》46题,根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问 答(二)》《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的,申报前须增加一期审计。
A. 百分之五十
B. 百分之六十
C. 百分之七十
D. 百分之三十
解析：解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第二节发行股票-第十二条:控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
解析：解析:《中国南方电网有限责任公司控股上市公司并购重组管理办法》,第二章第二节审批决策中第八条规定:公司控股上市公司进行并购重组,应当按照法律法规、监管规定和公司章程履行审批决策程序,原则上需经公司控股上市公司董事会、股东大会审议通过。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《资本运营学习丛书》第92条:根据《协议出让国有土地使用权规定》,出让国有土地使用权,除依照法律、法规和规章的规定应当采用招标、 拍卖或者挂牌方式外,方可采取协议方式。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第114题,商业银行并购贷款的期限通常多长,金额是否有限额?根据中国银监会《商业银行并购贷款风险管理指引》的有关规定,并购贷款期限一般不超过5年,并购的资金解析中并购贷款所占比例不应高于50%。
