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381、发行人披露盈利预测,利润实现数如未达到盈利预测的的,除因不可抗力外,其法定代表人、财务负责人应当在股东大会以及证券交易所网站、符合中国证监会规定条件的媒体上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。

A、 60%

B、 80%

C、 50%

D、 75%

答案:B

解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章监督管理和法律责任第六十九条】

资本运营技能竞赛题库
339、公司及股东单位和控股上市公司为防止资料泄露未公开重大信息,应当( )
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1f-9538-c044-ce3414c8e901.html
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119、 发行承销涉嫌违法违规或者存在异常情形的,中国证监会可以直接对相关事项进行调查处理,或者直接责令发行人和承销商暂停或者中止发行。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-e808-c003-bc7499099f00.html
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367、中国证监会和交易所可以对发行人进行现场检查,可以要求保荐人、证券服务机构对有关事项进行并出具意见。
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187、 上市公司应当建立完善募集资金管理使用制度,按照交易所业务规则选择性披露募集资金使用情况。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-1ad0-c003-bc7499099f02.html
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526、2022年重点工作任务要打造专业化的人才队伍,充分发挥()引领作用,推动相关研究人员深入参与项目,定期组织人才进修和培训,切实提升专业人才的资本运营工作水平和项目实现能力,促进资本运营人才数量、结构和质量优化提升。
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252、根据《深圳证券交易所股票上市规则》,直接或间接持有上市公司( )以上股份的自然人,为上市公司的关联自然人。
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23、企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为 ,如可比交易法( )、可比公司法( ),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-05e0-c003-bc7499099f04.html
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158、根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断 是否存在可能发生减值的迹象。
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247、 上海证券交易所将对上市公司实施退市风险警示的情形是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-e188-c044-ce3414c8e901.html
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39、以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的( )%。
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381、发行人披露盈利预测,利润实现数如未达到盈利预测的的,除因不可抗力外,其法定代表人、财务负责人应当在股东大会以及证券交易所网站、符合中国证监会规定条件的媒体上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。

A、 60%

B、 80%

C、 50%

D、 75%

答案:B

解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章监督管理和法律责任第六十九条】

资本运营技能竞赛题库
相关题目
339、公司及股东单位和控股上市公司为防止资料泄露未公开重大信息,应当( )

A.  对内刊进行严格管理

B.  对网站进行严格管理

C.  对宣传资料进行严格管理

D.  以上都对

解析:解析公司及股东单位和控股上市公司应当对内刊、网站、宣传资料等进行严格管理,防止在上述资料中泄露未公开重大信息。(中国南网有限责任公司控股上市公司信息披露管理细则,第三章,第二十一条)

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119、 发行承销涉嫌违法违规或者存在异常情形的,中国证监会可以直接对相关事项进行调查处理,或者直接责令发行人和承销商暂停或者中止发行。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第五章发行与承销的特别规定第五十五条。中国证监会可以要求交易所对相关事项进行调查处理,交易所对证券发行承销过程实施监管。

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367、中国证监会和交易所可以对发行人进行现场检查,可以要求保荐人、证券服务机构对有关事项进行并出具意见。

A.  财务核查

B.  专项核查

C.  现场核查

D.  网络核查

解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第三章注册程序第三十一条】

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187、 上市公司应当建立完善募集资金管理使用制度,按照交易所业务规则选择性披露募集资金使用情况。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《创业板上市公司持续监管办法(试行)》第三十条:上市公司应当建立完善募集资金管理使用制度,按照交易所业务规则持续披露募集资金使用情况。

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526、2022年重点工作任务要打造专业化的人才队伍,充分发挥()引领作用,推动相关研究人员深入参与项目,定期组织人才进修和培训,切实提升专业人才的资本运营工作水平和项目实现能力,促进资本运营人才数量、结构和质量优化提升。

A.  专业技能培训

B.  专业人才招聘

C.  专业知识竞赛

D.  专业平台建立

解析:解析南方电网资本〔2022〕4号资本运营落实公司发展战略纲要重点工作任务(2022年版)第四章第八节第十六条:充分发挥专业知识竞赛引领作用,推动相关研究人员深入参与项目,定期组织人才进修和培训,切实提升专业人才的资本运营工作水平和项目实现能力,促进资本运营人才数量、结构和质量优化提升。建立资本运营人才信息库,改进人才评价机制;健全人才激励机制,制定全面系统的引进人才、调动人才工作机制。

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252、根据《深圳证券交易所股票上市规则》,直接或间接持有上市公司( )以上股份的自然人,为上市公司的关联自然人。

A.  2%

B.  3%

C.  4%

D.  5%

解析:解析《深圳证券交易所股票上市规则》6、3、3上市公司的关联人包括关联法人(或者其他组织)。、、、、、、具有下列情形之一的自然人,为上市公司的关联自然人:(一)直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人。

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23、企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为 ,如可比交易法( )、可比公司法( ),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第88题,企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为市场法,如可比交易法(交易案例比较法)、可比公司法(上市公司比较法),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。

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158、根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断 是否存在可能发生减值的迹象。

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第199条。
根据《首发业务若干问题解答》,发行人应根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》从外部信息解析和内部信息解析两方面判断资产负债表日资产是否存在可能发生减值的迹象。

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247、 上海证券交易所将对上市公司实施退市风险警示的情形是()。

A.  最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元;

B.  最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;

C.  最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告;

D.  以上都正确;

解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第九章第三节,9、3、2上市公司出现下列情形之一的,上海证券交易所对其股票实施退市风险警示:(一)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元;(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;(三)最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告;(四)中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财务指标实际已触及第(一)项、第(二)项情形的;(五)上海证券交易所认定的其他情形。

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39、以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的( )%。

解析:解析:《上市公司收购管理办法》第二十五条规定:收购人依照本办法第二十三条、第二十四条、第四十七条、第五十六条的规定,以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的5%。

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