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447、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少()名有从业资格的人员签署。

A、 二

B、 五

C、 四

D、 十

答案:A

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露,第五十九条:
公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少二名有从业资格的人员签署

资本运营技能竞赛题库
75、申请主板上市需要发行人的董事、监事和高级管理人员最近12个月内不得受到中国证监会行政处罚,或者最近12个月内不得受到证券交易所公开谴责、
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-c4e0-c003-bc7499099f03.html
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248、 下列()情况使上市公司无法向上海证券交易所申请撤销退市风险警示。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-e570-c044-ce3414c8e900.html
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146、对战略投资者开展尽职调查,调查内容包括:是否满足发挥( )等引战对象要求的条件,是否符合法律规定的股东资格等。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6c-0258-c003-bc7499099f01.html
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120、 保荐人应当根据科创板企业特点和注册制要求对科创板保荐工作内部控制做出合理安排,有效控制风险,切实提高执业质量。首次公开发行股票并在科创板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-e808-c003-bc7499099f01.html
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88、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以( )方式发行。
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88、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以 方式发行。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-2908-c003-bc7499099f03.html
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167、下列关于法定公积金的表述中,符合公司法律制度规定的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-4930-c044-ce3414c8e900.html
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48、剥离存在价值争议的资产( )也是收购方在收购目标公司时经常提出的要求,最为典型的是( )。
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369、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。
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72、中国证监会的予以注册决定,自作出之日起 年内有效,上市公司应当在注册决定有效期内发行证券,发行时点由上市公司自主选择。
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447、公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少()名有从业资格的人员签署。

A、 二

B、 五

C、 四

D、 十

答案:A

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露,第五十九条:
公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少二名有从业资格的人员签署

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相关题目
75、申请主板上市需要发行人的董事、监事和高级管理人员最近12个月内不得受到中国证监会行政处罚,或者最近12个月内不得受到证券交易所公开谴责、

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第24条中申请主板上市需要符合的规范运行要求说明:请主板上市需要发行人的董事、监事和高级管理人员最近36个月内不得受到中国证监会行政处罚,或者最近12个月内不得受到证券交易所公开谴责。

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248、 下列()情况使上市公司无法向上海证券交易所申请撤销退市风险警示。

A.  重整计划执行完毕;

B.  和解协议执行完毕;

C.  法院裁定企业破产;

D.  因公司已清偿全部到期债务、第三人为公司提供足额担保或者清偿全部到期债务,法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《企业破产法》作出终结破产程序的裁定。

解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第九章第四节,9、4、9上市公司股票因第9、4、1条第(七)项规定情形被实施退市风险警示后,符合下列条件之一的,公司可以向上海证券交易所申请撤销对其股票实施的退市风险警示:(一)重整计划执行完毕;(二)和解协议执行完毕;(三)法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《中华人民共和国企业破产法》(以下简称《企业破产法》)作出驳回破产申请的裁定,且申请人在法定期限内未提起上诉;(四)因公司已清偿全部到期债务、第三人为公司提供足额担保或者清偿全部到期债务,法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《企业破产法》作出终结破产程序的裁定。

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146、对战略投资者开展尽职调查,调查内容包括:是否满足发挥( )等引战对象要求的条件,是否符合法律规定的股东资格等。

解析:解析:《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第二章第三节第二十条。
第二十条 对战略投资者开展尽职调查,调查内容包括:是否满足发挥战略协同效应等引战对象要求的条件,是否符合法律规定的股东资格等。

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120、 保荐人应当根据科创板企业特点和注册制要求对科创板保荐工作内部控制做出合理安排,有效控制风险,切实提高执业质量。首次公开发行股票并在科创板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第六章发行上市保荐的特别规定第五十九条,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。

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88、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以( )方式发行。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》121、 目前在银行间债券市场发行并购债务融资工具有什么规定?答:银行间债券市场并购债务融资工具、、、、、、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以私募方式发行,、、、、、、。

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88、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以 方式发行。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》121、 目前在银行间债券市场发行并购债务融资工具有什么规定?答:银行间债券市场并购债务融资工具、、、、、、目前,银行间债券市场并购债务融资工具只能以私募方式发行,、、、、、、。

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167、下列关于法定公积金的表述中,符合公司法律制度规定的是()。

A.  法定公积金按照公司股东会或股东大会决议,从公司税后利润中提取

B.  法定公积金按照公司税后利润的10%提取,当公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时可以不再提取

C.  股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司法定公积金

D.  对用法定公积金转增资本的,法律没有限制

解析:解析任意公积按照公司股东或股东大会决议,从税后利润中提取,选项A错误。股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司资本公积金,选项C错误。用法定公积金转增资本的,转增后所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%,选项D错误。

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48、剥离存在价值争议的资产( )也是收购方在收购目标公司时经常提出的要求,最为典型的是( )。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第48条中提到:剥离存在价值争议的资产(即高风险资产)也是收购方在收购目标公司时经常提出的要求,最为典型的是应收账款。

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369、发行人会计基础工作规范,财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的、经营成果和现金流量,最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

A.  经营状况

B.  盈利状况

C.  债务状况

D.  财务状况

解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第二章发行状况第十一条】

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1f-c800-c044-ce3414c8e900.html
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72、中国证监会的予以注册决定,自作出之日起 年内有效,上市公司应当在注册决定有效期内发行证券,发行时点由上市公司自主选择。

解析:解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第三章第三十二条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-2138-c003-bc7499099f02.html
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