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463、根据中国证监会2020年7月3日发布的《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定,还应当满足拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的()。

A、 40%

B、 50%

C、 60%

D、 70%

答案:A

解析:解析科创板上市公司发行承销规定可配售股份数量

资本运营技能竞赛题库
22.在什么情况下,外国投资者并购境内企业会启动并购安全审查?
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-3231-9278-c003-bc7499099f03.html
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16、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,只有在发生减值迹象时,才进行减值测试。
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5、上市公司应当在可转换公司债券期满后 个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad44-fa28-c003-bc7499099f03.html
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86、 发行人依法纳税,各项税收优惠符合相关法律法规的规定是发行股票的必要条件。因此,发行人的经营成果对税收优惠不应存在依赖关系。
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408、控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量()的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-0680-c044-ce3414c8e901.html
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51、首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。。
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486、保荐人、证券服务机构及其责任人员存在下列情形之一的,中国证监会视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、一年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件等监管措施()。
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63、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,交易价款应当以人民币计价,通过 以货币进行结算。
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210、 根据《上海证券交易所股票上市规则》,发行人首次公开发行股票后申请其股票上市,应当符合的条件不包括()。
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101、中国证监会在( )个工作日内对发行人的注册申请作出予以注册或者不予注册的决定。发行人根据要求补充、修改注册申请文件,或者中国证监会要求交易所进一步问询,要求保荐人、证券服务机构等对有关事项进行核查,对发行人现场检查,并要求发行人补充、修改申请文件的时间不计算在内。
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单选题
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463、根据中国证监会2020年7月3日发布的《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,科创板上市公司的配股除了要满足发行股票的一般规定,还应当满足拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的()。

A、 40%

B、 50%

C、 60%

D、 70%

答案:A

解析:解析科创板上市公司发行承销规定可配售股份数量

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22.在什么情况下,外国投资者并购境内企业会启动并购安全审查?

解析:解析:《上市公司并购重组问答》406

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16、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,只有在发生减值迹象时,才进行减值测试。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第199条。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。对于商誉减值事项的会计处理、信息披露及审计评估情况,应详细说明是否符合《会计监管风险提示第 8 号——商誉减值》的要求。

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5、上市公司应当在可转换公司债券期满后 个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。

解析:解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节:
发行可转换公司债券,第十八条:上市公司应当在可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。

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86、 发行人依法纳税,各项税收优惠符合相关法律法规的规定是发行股票的必要条件。因此,发行人的经营成果对税收优惠不应存在依赖关系。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第二章发行条件-第二十七条:
发行人依法纳税,各项税收优惠符合相关法律法规的规定。发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。

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408、控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量()的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

A.  百分之五十

B.  百分之六十

C.  百分之七十

D.  百分之三十

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第二节发行股票-第十二条:控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

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51、首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第20问保荐机构的职责有哪些“首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3 个完整会计年度。”

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486、保荐人、证券服务机构及其责任人员存在下列情形之一的,中国证监会视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、一年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件等监管措施()。

A.  伪造或者变造签字、盖章

B.  重大事项未报告或者未披露

C.  以不正当手段干扰审核注册工作

D.  制作或者出具的文件不齐备或者不符合要求

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第六章监督管理和法律责任第八十和八十一条,ABC是证监会采取暂停保荐人业务资格三个月至三年监管措施的情形。

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63、根据《企业国有资产交易监督管理办法》,交易价款应当以人民币计价,通过 以货币进行结算。

解析:解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第二章第二十七条“交易价款应当以人民币计价,通过产权交易机构以货币进行结算。”

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210、 根据《上海证券交易所股票上市规则》,发行人首次公开发行股票后申请其股票上市,应当符合的条件不包括()。

A.  股票经中国证监会核准已公开发行

B.  具备健全且运行良好的组织机构

C.  具有持续经营能力

D.  公司股本总额不少于人民币3,000万元

解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第三章第一节,3、1、1发行人首次公开发行股票后申请其股票在上海证券交易所上市,应当符合下列条件:(一)股票已公开发行;(二)具备健全且运行良好的组织机构;(三)具有持续经营能力;(四)公司股本总额不少于人民币5000万元;(五)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例达到10%以上。

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101、中国证监会在( )个工作日内对发行人的注册申请作出予以注册或者不予注册的决定。发行人根据要求补充、修改注册申请文件,或者中国证监会要求交易所进一步问询,要求保荐人、证券服务机构等对有关事项进行核查,对发行人现场检查,并要求发行人补充、修改申请文件的时间不计算在内。

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第三章 注册程序 第二十三条】

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