A、 问询式
B、 叙述式
C、 抽查式
D、 审核式
答案：A
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第四节主板、科创板、创业板上市条件对比
A、 问询式
B、 叙述式
C、 抽查式
D、 审核式
答案：A
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第四节主板、科创板、创业板上市条件对比
A. 发行人应主营业务、控制权和管理团队稳定,最近二年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化
B. 发行人最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告
C. 发行后股本总额不少于一千万元
D. 发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司
解析：解析首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第二章 公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第二十条:
公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露-第五十三条:
证券发行议案经董事会表决通过后,应当在二个工作日内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第10问全国中小企业股份转让系统(新三板)、北交所的含义和特点是什么“全国中小企业股份转让系统俗称新三板,是经国务 院批准设立的全国性证券交易场所,全国中小企业股份转让 系统有限责任公司为其运营管理机构”。
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第200条。
发行人在报告期内存在以下情形的,保荐机构和申报会计师应考虑是否需要扩大资金流水核查范围:(1)发行人备用金、对外付款等资金管理存在重大不规范情形;(2)发行人毛利率、期间费用率、销售净利率等指标各期存在较大异常变化,或者与同行业公司存在重大不一致;(3)发行人经销模式占比较高或大幅高于同行业公司,且经销毛利率存在较大异常;(4)发行人将部分生产环节委托其他方进行加工的,且委托加工费用大幅变动,或者单位成本、毛利率大幅异于同行业;(5)发行人采购总额中进口占比较高或者销售总额中出口占比较高,且对应的采购单价、销售单价、境外供应商或客户资质存在较大异常;(6)发行人重大购销交易、对外投资或大额收付款,在商业合理性方面存在疑问;(7)董事、监事、高管、关键岗位人员薪酬水平发生重大变化;(8)其他异常情况。保荐机构和申报会计师应将上述资金流水的核查范围和异常标准及确定依据、核查程序、核查证据编制形成工作底稿,在核查中受到的限制及所采取的替代措施应一并书面记录。保荐机构和申报会计师还应结合上述资金流水核查情况就发行人内部控制是否健全有效、是否存在体外资金循环形成销售回款、承担成本费用的情形发表明确核查意见。
A. 真实
B. 准确
C. 完整
D. 公平
解析：解析首次公开发行股票并在科创板上市的信息披露要求
A. 自销
B. 包销
C. 代销
D. 直销
解析：解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件,第二节发行股票,第十二条:向原股东配售股份(简称“配股”),除符合本章第一节规定外,还应当符合下列规定:采用证券法规定的代销方式发行。
A. 一个交易日
B. 两个交易日
C. 三个交易日
D. 五个交易日
解析：解析《深圳证券交易所股票上市规则》7、2、4上市公司应当持续关注可转换公司债券约定的赎回条件是否满足,预计可能触发赎回条件的,应当在预计赎回条件触发日的五个交易日前至少发布一次风险提示公告。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》66、 股份公司有多个国有股东,如何申请办理国有股东标识?答:根据《<关于进一步明确非上市股份有限公司国有股权管理有关事项的通知>的问题解答》,股份公司国有股东标识由持股比例最大的国有股东负责向本级国有资产监督管理机构申报。
A. 交易实施过程中的税负,如有关股权收购和资产收购的税务考虑
B. 在日后经营产生的包括经营利润、资本利得、股息分配等的税负
C. 退出投资过程中的税负
D. 以上都对
解析：解析《上市公司并购重组问答》第164条:(2)交易架构的设计从税务方面需注意的问题:①交易实施过程中的税负,如有关股权收购和资产收购的税务考虑;②在日后经营产生的包括经营利润、资本利得、股息分配等的税负;③退出投资过程中的税负等。
