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535、根据《首发业务若干问题解答》,首发办法对发行人持续盈利能力条件中,要求发行人不得有“最近()会计年度的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益”的情形

A、 1个

B、 2个

C、 3个

D、 4个

答案:A

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第194条。根据《首发业务若干问题解答》,首发办法对发行人持续盈利能力条件中,要求发行人不得有“最近1个会计年度的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益”的情形,通常是指发行人最近1个会计年度的投资收益不超过当期合并报表净利润的50%。

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425、上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的,中国证监会可作出终止审查决定,并在()个月内不再受理该公司的公开发行证券申请。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-25c0-c044-ce3414c8e900.html
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130、上市公司和相关信息披露义务人确有需要的,可以在非交易时段对外发布重大信息,但应当在_______前披露相关公告,不得以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-4078-c003-bc7499099f07.html
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16、收购人自作出要约收购提示性公告起()日内,未公告要约收购报告书的,收购人应当在期满后次一个工作日通知被收购公司,并予公告;此后每()日应当公告一次,直至公告要约收购报告书。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-2820-c044-ce3414c8e900.html
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87、申请主板上市的企业,关联交易的比例存在( )的隐性红线。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-bff0-c003-bc7499099f01.html
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106、上市公司发行证券的,应当符合《证券法》和本办法规定的发行条件和相关信息披露要求,依法经( )发行上市审核并报( )注册,但因依法实行股权激励、公积金转为增加公司资本、分配股票股利的除外。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-df30-c003-bc7499099f00.html
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174、控股上市公司及其董事、监事、高级管理人员,重大资产重组的交易对方及其关联方,交易对方及其关联方的董事、监事、高级管理人员或者 ,交易各方聘请的证券服务机构及其从业人员,参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员,以及 、提供服务和业务往来等知悉或者可能知悉股价敏感信息的其他相关机构和人员,在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6c-2580-c003-bc7499099f03.html
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248、 下列()情况使上市公司无法向上海证券交易所申请撤销退市风险警示。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-e570-c044-ce3414c8e900.html
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143、股票发行定价中,公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。
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27、除了现金、股权之外,并购交易中还有付息本票和 等对价支付形式。
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368、保荐人应当诚实守信,勤勉尽责,按照依法制定的业务规则和行业自律规范的要求,充分了解发行人经营情况和风险,对注册申请文件和信息披露资料进行全面核查验证,对发行人是否符合发行条件、上市条件独立作出专业判断,审慎作出推荐决定,并对招股说明书及其所出具的相关文件的真实性、准确性、负责。
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535、根据《首发业务若干问题解答》,首发办法对发行人持续盈利能力条件中,要求发行人不得有“最近()会计年度的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益”的情形

A、 1个

B、 2个

C、 3个

D、 4个

答案:A

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第194条。根据《首发业务若干问题解答》,首发办法对发行人持续盈利能力条件中,要求发行人不得有“最近1个会计年度的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益”的情形,通常是指发行人最近1个会计年度的投资收益不超过当期合并报表净利润的50%。

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相关题目
425、上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的,中国证监会可作出终止审查决定,并在()个月内不再受理该公司的公开发行证券申请。

A.  十八

B.  十二

C.  二十四

D.  三十六

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第六章监管和处罚第六十六条上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的,中国证监会可作出终止审查决定,并在三十六个月内不再受理该公司的公开发行证券申请。

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130、上市公司和相关信息披露义务人确有需要的,可以在非交易时段对外发布重大信息,但应当在_______前披露相关公告,不得以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露。

解析:解析:《创业板上市公司持续监管办法(试行)》第十三条:上市公司和相关信息披露义务人确有需要的,可以在非交易时段对外发布重大信息,但应当在下一交易时段开始前披露相关公告,不得以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露。

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16、收购人自作出要约收购提示性公告起()日内,未公告要约收购报告书的,收购人应当在期满后次一个工作日通知被收购公司,并予公告;此后每()日应当公告一次,直至公告要约收购报告书。

A.  90;30

B.  60;15

C.  60;30

D.  30;15

解析:解析《上市公司收购管理办法》第三十一条规定:收购人自作出要约收购提示性公告起60日内,未公告要约收购报告书的,收购人应当在期满后次一个工作日通知被收购公司,并予公告;此后每30日应当公告一次,直至公告要约收购报告书。收购人作出要约收购提示性公告后,在公告要约收购报告书之前,拟自行取消收购计划的,应当公告原因;自公告之日起12个月内,该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。

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87、申请主板上市的企业,关联交易的比例存在( )的隐性红线。

解析:解析:《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》80、关联交易可以存在吗?答:关联交易在企业的日常生产经营普遍存在,、、、、、、总的来看,申请主板上市的企业,关联交易的比例存在30%的隐性红线。

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106、上市公司发行证券的,应当符合《证券法》和本办法规定的发行条件和相关信息披露要求,依法经( )发行上市审核并报( )注册,但因依法实行股权激励、公积金转为增加公司资本、分配股票股利的除外。

解析:解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第一章 总则 第四条】

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174、控股上市公司及其董事、监事、高级管理人员,重大资产重组的交易对方及其关联方,交易对方及其关联方的董事、监事、高级管理人员或者 ,交易各方聘请的证券服务机构及其从业人员,参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员,以及 、提供服务和业务往来等知悉或者可能知悉股价敏感信息的其他相关机构和人员,在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易。

解析:解析:控股上市公司及其董事、监事、高级管理人员,重大资产重组的交易对方及其关联方,交易对方及其关联方的董事、监事、高级管理人员或者主要负责人,交易各方聘请的证券服务机构及其从业人员,参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员,以及因直系亲属关系、提供服务和业务往来等知悉或者可能知悉股价敏感信息的其他相关机构和人员,在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第三章,第十四条)

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248、 下列()情况使上市公司无法向上海证券交易所申请撤销退市风险警示。

A.  重整计划执行完毕;

B.  和解协议执行完毕;

C.  法院裁定企业破产;

D.  因公司已清偿全部到期债务、第三人为公司提供足额担保或者清偿全部到期债务,法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《企业破产法》作出终结破产程序的裁定。

解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第九章第四节,9、4、9上市公司股票因第9、4、1条第(七)项规定情形被实施退市风险警示后,符合下列条件之一的,公司可以向上海证券交易所申请撤销对其股票实施的退市风险警示:(一)重整计划执行完毕;(二)和解协议执行完毕;(三)法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《中华人民共和国企业破产法》(以下简称《企业破产法》)作出驳回破产申请的裁定,且申请人在法定期限内未提起上诉;(四)因公司已清偿全部到期债务、第三人为公司提供足额担保或者清偿全部到期债务,法院受理破产申请后至破产宣告前,依据《企业破产法》作出终结破产程序的裁定。

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143、股票发行定价中,公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。

A.  1000

B.  2000

C.  3000

D.  4000

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第17问发行定价方式有哪些,各有什么优势“公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。”

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27、除了现金、股权之外,并购交易中还有付息本票和 等对价支付形式。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第111题,(1)付息本票,付息本票是卖方向收购人提供的信用便利。在这种方式下,收购人支付收购对价20%-50%的现金,余额以向卖方签发1-3个月到期的本票方式支付。(2)聘用协议或咨询协议,PE有时会采用部分现金加上一份聘用协议或咨询协议的方式完成收购。

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368、保荐人应当诚实守信,勤勉尽责,按照依法制定的业务规则和行业自律规范的要求,充分了解发行人经营情况和风险,对注册申请文件和信息披露资料进行全面核查验证,对发行人是否符合发行条件、上市条件独立作出专业判断,审慎作出推荐决定,并对招股说明书及其所出具的相关文件的真实性、准确性、负责。

A.  同步性

B.  及时性

C.  完整性

D.  专业性

解析:解析创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第一章总则第七条】

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