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38、发行人申报前最近一年末资产负债表日后发生了股本变化的事项,不用增加一期审计。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:解析:《资本运营学习丛书》46题,根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问 答(二)》《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的,申报前须增加一期审计。

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415、认股权证自发行结束至少已满()起方可行权,行权期间为存续期限届满前的一段期间,或者是存续期限内的特定交易日。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-1238-c044-ce3414c8e901.html
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65、国家出资企业、国有资产监督管理机构批准国有股东所持上市公司股份无偿划转时,应当审核划入方未来12个月内对上市公司的重组计划或未来( )年发展规划( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-a498-c003-bc7499099f00.html
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22、上市公司召开股东大会,应当聘请证券机构对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具意见书,并与股东大会决议一并披露。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-99e8-c003-bc7499099f02.html
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242、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,保荐机构、保荐代表人应当就相关事项对公司经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见并披露,不属于此类相关事项和重大风险的是()。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-d5d0-c044-ce3414c8e901.html
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61、根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》,控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-bd10-c003-bc7499099f00.html
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22、公司控股上市公司完成并购重组后,应当在()个工作日内编写并购重组总结报告,逐级上报公司总部备案。
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82、 境内公司股票以外币认购和交易的,适用首次公开发行股票并上市管理办法。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-ccb0-c003-bc7499099f00.html
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162、公司控股上市公司应当积极回报股东,可以根据自身条件和发展阶段,制定并执行现金分红、 等股东回报政策。
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104、发行人披露盈利预测,利润实现数未达到盈利预测的( )的,除因不可抗力外,中国证监会在( )年内不受理该公司的公开发行证券申请。
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195、 若发行人以租赁方式取得土地使用权,且在该承租土地上自建了生产经营建筑,从房产与土地合一的角度,该建筑仍为土地产权方所有,不属于发行人拥有所有权的财产。
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判断题
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资本运营技能竞赛题库

38、发行人申报前最近一年末资产负债表日后发生了股本变化的事项,不用增加一期审计。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:解析:《资本运营学习丛书》46题,根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问 答(二)》《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的,申报前须增加一期审计。

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相关题目
415、认股权证自发行结束至少已满()起方可行权,行权期间为存续期限届满前的一段期间,或者是存续期限内的特定交易日。

A.  三个月

B.  九个月

C.  十二个月

D.  六个月

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第三十四条:认股权证自发行结束至少已满六个月起方可行权,行权期间为存续期限届满前的一段期间,或者是存续期限内的特定交易日。

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65、国家出资企业、国有资产监督管理机构批准国有股东所持上市公司股份无偿划转时,应当审核划入方未来12个月内对上市公司的重组计划或未来( )年发展规划( )。

解析:解析:根据《上市公司国有股权监督管理办法》(国资委36号令)第三十九条“国家出资企业、国有资产监督管理机构批准国有股东所持上市公司股份无偿划转时,应当审核以下文件:(六)划入方未来12个月内对上市公司的重组计划或未来三年发展规划(适用于上市公司控股权转移的)。”

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22、上市公司召开股东大会,应当聘请证券机构对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具意见书,并与股东大会决议一并披露。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《上海证券交易所科创板股票上市规则》第四章第三节,4、3、7 上市公司召开股东大会,应当聘请律师事务所对股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见书,并与股东大会决议一并披露。

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242、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》,保荐机构、保荐代表人应当就相关事项对公司经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见并披露,不属于此类相关事项和重大风险的是()。

A.  其他业务停滞或出现可能导致其他业务停滞的重大风险事件;

B.  资产被查封、扣押或冻结;

C.  未能清偿到期债务;

D.  实际控制人、董事长、总经理、财务负责人或核心技术人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施;

解析:解析《上海证券交易所科创板股票上市规则》第三章第二节,3、2、7上市公司日常经营出现下列情形的,保荐机构、保荐代表人应当就相关事项对公司经营的影响以及是否存在其他未披露重大风险发表意见并披露:(一)主要业务停滞或出现可能导致主要业务停滞的重大风险事件;(二)资产被查封、扣押或冻结;(三)未能清偿到期债务;(四)实际控制人、董事长、总经理、财务负责人或核心技术人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施。

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61、根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》,控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:根据《南方电网公司上市公司控股股东和实际控制人行为规范》“八(三)控股股东、实际控制人须严格执行《南方电网公司控股上市公司信息披露管理细则》,对涉及上市公司的未公开重大信息应当采取严格的保密措施。对应当披露的重大信息,应当第一时间通知上市公司并通过上市公司对外公平披露,不得提前泄露。一旦出现泄露应当立即通知上市公司,并督促上市公司立即公告。”

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22、公司控股上市公司完成并购重组后,应当在()个工作日内编写并购重组总结报告,逐级上报公司总部备案。

A.  15

B.  30

C.  60

D.  90

解析:解析《中国南方电网有限责任公司控股上市公司并购重组管理办法》,第二章第四节并购重组后评价及整合中第二十一条规定:第二十一条公司控股上市公司完成并购重组后,应当在30个工作日内编写并购重组总结报告,逐级上报公司总部备案。

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82、 境内公司股票以外币认购和交易的,适用首次公开发行股票并上市管理办法。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《首次公开发行股票并上市管理办法》第一章总则-第二条:
在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市,适用本办法。境内公司股票以外币认购和交易的,不适用本办法。

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162、公司控股上市公司应当积极回报股东,可以根据自身条件和发展阶段,制定并执行现金分红、 等股东回报政策。

解析:解析:公司控股上市公司应当积极回报股东,可以根据自身条件和发展阶段,制定并执行现金分红、股份回购等股东回报政策。
(中国南电有限责任公司上市公司市值管理细则,第二章,第十条)

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104、发行人披露盈利预测,利润实现数未达到盈利预测的( )的,除因不可抗力外,中国证监会在( )年内不受理该公司的公开发行证券申请。

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第六章 监督管理和法律责任 第六十九条】

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6b-db48-c003-bc7499099f01.html
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195、 若发行人以租赁方式取得土地使用权,且在该承租土地上自建了生产经营建筑,从房产与土地合一的角度,该建筑仍为土地产权方所有,不属于发行人拥有所有权的财产。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《资本运营学习丛书》第98条:若发行人以租赁方式取得土地使用权,且在该承租土地上自建了生产经营建筑,从房产与土地合一的角度,该建筑仍为土地产权方所有,不属于发行人拥有所有权的财产。

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